Оценка эффективности кредитного процесса АО «Цеснабанк»

В данной статье дана оценка эффективности кредитного процесса АО «Цеснабанк».

Содержание кредитного процесса банка составляет деятельность, присущую процессам непосредственного осуществления кредитных операций, а также деятельность,  направленную на обеспечение организации выполнения этих операций наиболее эффективным образом. Кредитный процесс включает в себя, во-первых, непосредственное осуществление кредитных операций, по кредитованию отдельных заемщиков, то есть взаимодействие с клиентом, рассмотрение документов, заключение кредитных договоров, регистрация фактов кредитных сделок и т.п. Во-вторых, управление кредитным портфелем банка как совокупностью конкретных кредитов.

В настоящее время внимание вызывает практическая проблема управления ссудными операциями коммерческих банков. Недостатки управления ссудными операциями приводят к слабости кредитного портфеля, его низкому качеству, появлению большого массива неработающих кредитов, неплатежеспособности и нарушения ликвидности банка. Предшествует  этапу  управления  анализ кредитного портфеля.

Анализ ссудного портфеля следует начинать с определения удельного веса ссуд в общей сумме активов коммерческого банка (таблица 1).

Таблица 1 – Удельный вес займов клиентов в активах АО «Цеснабанк»

 Удельный вес займов клиентов в активах АО «Цеснабанк»     

                                  

Рисунок 1 - Удельный вес займов клиентов в активах АО «Цеснабанк» 

В   2010   и   в   2011   годах   займы   клиентов   занимают   наибольший   удельный   вес   в    активах АО «Цеснабанк» - 82  и  81%,  соответственно  (см.  рисунок  1).  Однако  следует  отметить  тот  факт,  что за 2011 год займы клиентов увеличились на 12%. Следовательно, требуется более тщательное изучение данного факта.

Произведем оценку структуры ссудного портфеля АО «Цеснабанк». Структура кредитного портфеля формируется   в   соответствии   с   кредитной   политикой     АО »Цеснабанк».   Кредитование   физических и юридических лиц (в том числе субъектом малого и среднего бизнеса) в различных регионах республики входит в число основных направлений развития банка.

Структура ссудного портфеля по направлениям кредитования АО «Цеснабанк» за 2010-2011 гг. представлена в таблице 2 и на рисунке 2.

Таблица 2 –  Структура  ссудного  портфеля  по  направлениям  кредитования  АО  «Цеснабанк» за 2010-2011 гг.

Структура  ссудного  портфеля  по  направлениям  кредитования  АО  «Цеснабанк» за 2010-2011 гг.

Структура ссудного портфеля по направлениям кредитования АО «Цеснабанк» за 2010-2011 гг.

Рисунок 2 - Структура ссудного портфеля по направлениям кредитования АО «Цеснабанк» за 2010-2011 гг.

На    рисунке    3    представлена    динамика    ссудного    портфеля    по    направлениям    кредитования АО «Цеснабанк» за 2010-2011 гг.

Динамика ссудного портфеля по направлениям кредитования АО «Цеснабанк» за 2010-2011 гг.

Рисунок 3 – Динамика ссудного портфеля по направлениям кредитования АО «Цеснабанк» за 2010-2011 гг. 

Оценивая ссудный портфель по направлениям кредитования, можно увидеть, что значительную долю занимает кредитование корпоративного бизнеса, что составляет на 01.01.2010 г. 27%, а на 01.01.2011 г. 28,7%. Объем кредитование корпоративного бизнеса увеличился по сравнению с предыдущим годом на 0,7%. Кредитование среднего бизнеса увеличилось на 01.01.2011 года на 0,5%.  Кредитование  малого бизнеса и физических лиц уменьшилось на 01.01.2011г.: кредитование малого бизнеса - на 0,5%, кредитование физических лиц - на 1,7%. Уменьшение связано со снижением финансовой способности как физических лиц, так и индивидуальных предпринимателей.

В целях защиты от возможных рисков по предоставляемым займам АО «Цеснабанк» очень серьезно подходит к вопросу рассмотрения кредитных заявок потенциальных заемщиков, оценки их бизнеса (как существующего, так и в перспективе) финансового состояния, а также других составляющих элементов кредитного риска. При этом банк сохраняет свои подходы к качеству кредитного портфеля, определению характеристики займов, требующих формирования резервов (провизий) для покрытия убытков от кредитной деятельности и в процессе мониторинга предоставленных займов.

В таблице 3 представлен анализ качества кредитного портфеля. На основании этой таблицы можно построить диаграмму (см. рисунок 4).

Таблица 3 - Анализ качества кредитного портфеля

Анализ качества кредитного портфеля

 Динамика анализ качества кредитного портфеля

Рисунок 4 – Динамика анализ качества кредитного портфеля 

Основываясь на данных таблицы 3, можно оценить качество кредитного портфеля. По коммерческому кредитованию  не  просроченные  и  не  обесцененные  кредиты  в  2011  году  увеличились  на  19,5%, по сравнению с 2010 годом. В 2010 году не просроченные и не обесцененные кредиты занимали долю 27%, а в 2011 году 28,7%, что  положительно  характеризует  качество  кредитного  портфеля  АО «Цеснабанк». На кредитование предприятий малого и среднего бизнеса в 2011 году было выделено 180037 млн. тенге. Из них 155 912 млн. тенге, или 86,6%, приходится на не просроченные и не обесцененные кредиты, что оценивается положительно. Этот показатель увеличился, по сравнению 2010 годом, на 45009 млн. тенге или на 28,8%, однако это объясняется общим увеличением объема кредитования МСБ. На долю просроченных или обесцененных приходится 24 125 млн. тенге, или 13,4%, и их доля уменьшилась на 50,7%. В том числе уменьшился объем просроченных  ссуд на  срок  менее 30 дней  на 47,6  процентов.  Все  эти факты  говорят об увеличении качества кредитов, выданных малому и среднему бизнесу. Что касается кредитования физических лиц, то по не просроченным и не обесцененным кредитам их объем сократился на 129,1% или 5 276 млн. тенге с 9 350 до 4 074   млн.тенге в 2011 году. Однако уменьшился    объем просроченных ссуд на 17,12.

Таким образом, результаты анализа показали общее улучшение качества кредитного портфеля, увеличение объемов кредитования по ключевым направлениям, осуществляемым АО «Цеснабанк», а также о наличии других    проблем, связанных с управлением ссудным портфелем АО «Цеснабанк».

Фамилия автора: А.С. Кадырова, А.Қ. Мұхтархан
Год: 2012
Город: Павлодар
Категория: Экономика
Яндекс.Метрика