Договор банковского счета

В современном мире денежное обращение осуществляется в основном в безналичной форме. Все отношения, связанные с зачислением и расходованием безналичных денег, существуют в рамках спе­циальной экономической конструкции, которая называется «счет».

Термин «счет» многопланов. По мнению Е.Б.Осипова, значение термина «банковский счет» может нести различный смысл, в зависимости, от вида нормативного правового акта, от содержа­ния отдельной нормы в одном и том же нормативном акте и не связано исключительно только с термином «банковский счет». Основное содержание термина «счет» или «банковский счет» заклю­чается в определении разновидности гражданско-правового обязательства — обязательства банков­ского счета [1, 622].

Также может обозначать «производимый банком особый бухгалтерский или математический способ учета остатка денег клиента, находящегося в банке, а точнее сказать — учета взаимных прав требования клиента и банка, в связи с исполнением договора банковского счета» [1, 622-623]. А.Курбатов под банковским счетом понимает «оформленный на определенное лицо («владелец сче­та») документ (лицевой счет), открытие которого составляет предмет договора, заключаемого между кредитной организацией и ее клиентом, и который предназначен для отражения денежных обяза­тельств кредитной организации перед клиентом» [2, 19].

Согласно Положению о безналичных расчетах банковский счет — способ отражения договор­ных отношений между банком и клиентом по приему депозита (банковского вклада) и (или) совер­шению банком операций, связанных с осуществлением банковского обслуживания клиента, преду- смотренного договором банковского счета, законодательством и применяемыми в банковской прак­тике обычаями делового оборота [3].

Ст. 297 ГК КР устанавливает, что одним из оснований возникновения обязательств является до­говор. На основании заключенного гражданско-правового договора возникают гражданско-правовые отношения между определенными субъектами. Как отмечал Б.В.Покровский, «договор как юридиче­ский факт служит основанием возникновения договорного правоотношения между сторонами, субъ­ективных прав и обязанностей сторон» [4]. Осуществление же расчетных сделок возможно на осно­вании заключенного между субъектами расчетных обязательств договора банковского счета.

Договор банковского счета упорядочивает отношения клиента и банка по поводу ведения по­следним банковских операций по счету.

Правовая природа данного договора в течение длительного периода времени являлась предме­том дискуссий в науке гражданского права. В частности, возникали вопросы относительно юридиче­ской самостоятельности договора банковского счета, ранее именовавшимся договором расчетного счета, а также договором текущего счета. Разница между двумя формами отношений состояла в субъекте правоотношений, текущий счет открывался организациям, состоявшим на бюджете.

С.В.Сарбаш выделяет три периода развития данного научного спора.

1. Первый этап относится к периоду, когда действовал Гражданский кодекс РСФСР 1922 г. На данном этапе проблема договора банковского счета сводилась к определению его через конструкции договоров хранения и займа.
2. На втором этапе были представлены две основные точки зрения. Первая заключалась в том, что договор банковского счета рассматривали как смешанный тип договора (займ, хранение), а вторая — как самостоятельный договор.
3. Третий этап характеризуется тем, что данный договор — абсолютно самостоятельный тип дого­вора [5].

Развитие данного научного спора в гражданском праве предложило несколько подходов.

Согласно одному из подходов, предложенных авторами советского периода, по договору рас­четного счета хозрасчетное предприятие (владелец счета) обязуется вносить свои денежные средства на расчетный счет в учреждение Госбанка и производить расчеты с третьими лицами через этот счет, а учреждение Госбанка обязуется зачислять на этот счет денежные суммы, поступающие от владель­ца счета и от третьих лиц, выполнять законные поручения владельца счета и выплачивать ему про­центы [6, 299].

Существовало мнение ряда авторов, что несмотря на сходство договора расчетного счета с дого­ворами займа, хранения и поручения договоры расчетного и текущего счетов обладают самостоя­тельным характером [7].

Одна из позиций заключалась в том, что договор расчетного счета представляет собой своеоб­разную правовую форму, в рамках которой совершаются все расчетные операции между организа­циями [8, 276].

Также имела место точка зрения, что договор включает общее поручение клиента банку об ин­кассировании (принятии) платежей в его пользу, с зачислением их на расчетный счет и производство платежей с расчетного счета [9].

В литературе также был отмечен комплексный характер договора как следствие двойственной природы банков [8, 274]. В настоящее время это положение утеряло свою актуальность.

Б.Н.Мезрин определяет договор банковского счета как «соглашение, по которому одна сторона (социалистические организации) обязуется хранить свои денежные средства на данном счете и рас­поряжаться ими в соответствии с их целевым назначением на основе банковских правил, а другая сторона (учреждение банка) обязуется обеспечивать сохранность всех поступивших на счет денеж­ных средств, выполнять распоряжения владельца счета этими средствами, а в установленных случаях —    начислять на них по счету проценты» [10].

Согласно точке зрения Э.Г.Полонского, банковский счет является разновидностью вклада. При­чем автор пришел к выводу, что отношения по договору банковского счета можно рассматривать как хранение с обезличением, а право оперативного управления обезличенным остатком хранимых денег банк приобретает в силу административного акта — кредитного плана, а также что из договора бан­ковского счета возникают отношения поручения, в случае когда банк принимает на себя обязательст­во выполнить поручения владельца счета [11].

Гражданский кодекс Кыргызской Республики совершенно определенно выразил свою точку зре­ния, поместив договор банковского счета в отдельную главу, тем самым справедливо определил до­говор банковского счета как самостоятельный институт гражданского права.

Хотя существует мнение о публично-правовом характере банковского счета, в этом смысле, со­гласно точке зрения А.А.Вишневского, данный институт служит публичным целям, как, к примеру, контроль со стороны государства за процессом движения денежных потоков, за выполнением вла­дельцем счетов своих публично-правовых обязательств [12].

Согласно ст. 760 ГК КР по договору банковского счета банк или иное кредитное учреждение (далее — банк) обязуются принимать и зачислять поступающие на счет, открытый клиенту (владель­цу счета), денежные средства, выполнять распоряжения клиента о перечислении и выдаче соответст­вующих сумм со счета и проведении других операций по счету.

Договор банковского счета традиционно рассматривается как возмездный, консенсуальный и двусторонне-обязывающий.

Хотя существуют точка зрения, согласно которой данный договор может быть безвозмездным [13, 36], ГК КР в этом случае определил, что клиент оплачивает услуги банка по совершению опера­ций с денежными средствами, находящимися на счете, если это предусмотрено договором банков­ского счета. Плата за услуги банка взимается банком по истечении каждого квартала из денежных средств клиента, находящихся на его счете, если иное не предусмотрено договором банковского сче­та.

По нашему мнению, признак возмездности договора банковского счета вполне оправдан, по­скольку банковская деятельность, прежде всего, относится к виду предпринимательской деятельно­сти, и банк является коммерческой организацией, преследующей цель извлечения дохода от своей деятельности. Трудно представить себе банк, который не получает вознаграждения за совершение определенных банковских операций.

Договор банковского счета относится к числу взаимных договоров, поскольку стороны имеют права и несут обязанности перед друг другом.

По мнению Л.Г.Ефимовой, договор банковского счета является каузальной сделкой, поскольку «основанием обязанности одной стороны является выполнение другой стороной встречных обязан­ностей по договору» [14, 280].

Консенсуальная природа договора определяется тем, что права и обязанности сторон возникают именно с момента заключения договора. По договору банковского счета банк открывает клиенту или указанному им лицу счет в банке на условиях, согласованных сторонами.

В Кыргызской Республике каждый коммерческий банк самостоятельно определяет перечень до­кументов, необходимых для открытия счета. К примеру, частным предпринимателям для открытия счета в АзияУниверсалБанке необходимо предоставить следующие документы:

1. Анкета клиента.
2. Заявление на открытие счета.
3. Договор на открытие и ведение клиентских счетов в национальной и иностранных валютах.
4. Основные условия договора на открытие и ведение клиентских счетов в национальной и иностранных валютах, подписанные клиентом.
5. Копия свидетельства о государственной регистрации предпринимателя.
6. Копия паспорта.
7. Нотариально заверенная карточка с образцом подписи и печати предпринимателя.
8. Документ, подтверждающий налоговую регистрацию в органах ГНИ по месту жительства.

Юридическим лицам Кыргызской Республики для открытия счета в АзияУниверсалБанке необ­ходимо предоставить следующие документы:

1. Анкета клиента.
2. Заявление на открытие счета.
3. Договор на открытие и ведение клиентских счетов в национальной и иностранных валютах.
4. Основные условия договора на открытие и ведение клиентских счетов в национальной и иностранных валютах, подписанные клиентом.
5. Устав (положение), зарегистрированный органами юстиции (нотариально заверенная копия).
6. Учредительный договор (нотариально заверенная копия) или заверенная копия решения о создании (если один участник).
7. Свидетельство о государственной регистрации органами юстиции (копия), для юридических лиц, зарегистрированных в Свободной экономической зоне, таким документом будет являться Сви­детельство о регистрации, выданное Дирекцией СЭЗ (заверенное уполномоченным органом СЭЗ).
8. Документ, подтверждающий регистрацию юридического лица в налоговых органах.
9. Документ, подтверждающий регистрацию юридического лица в органах статистики (копия стат. карты).
10. Документ, удостоверяющий полномочия должностных лиц — распорядителей по счету юридического лица (приказ, протокол собрания участников или акционеров о назначении руководи­теля, решение учредителя о назначении руководителя — юридического лица — для юридических лиц с одним участником) (копия заверенная печатью общества и подписью уполномоченного лица).
11. Карточка с образцами подписей и оттиском печати, заверенная нотариально (бланки бан­ковских карт могут быть предоставлены банком).
12. Копии паспортов распорядителей по счету и руководителя.
13. Анкета «Контактная информация клиента» [15].

Вопрос о публичности договора и о рассмотрении его как договора присоединения в юридиче­ской литературе решается по-разному. Ряд авторов считают, что договор банковского счета является публичным договором и относится к числу договоров присоединения [13, 32]. Другие же не относят данный договор к категории публичных договоров [16].

Согласно ст. 386 ГК КР публичным договором признается договор, заключенный коммерческой организацией и устанавливающий ее обязанности по продаже товаров, выполнению работ или оказа­нию услуг, которые такая организация по характеру своей деятельности должна осуществлять в от­ношении каждого, кто к ней обратится (розничная торговля, перевозка транспортом общего пользо­вания, услуги связи, энергоснабжение, медицинское, гостиничное, банковское обслуживание и т.п.).

Безусловно, договор банковского счета относится к банковским договорам, и, судя по вышеиз­ложенному, является публичным договором. При заключении данного договора необходимо руково­дствоваться, прежде всего, особыми условиями клиента, т.е. должен иметь место индивидуальный подход к каждому клиенту в такой деликатной сфере, как финансовая.

Также п. 2 этой же статьи подтверждает, что цена товаров, работ и услуг, а также иные условия публичного договора устанавливаются одинаковыми для всех потребителей, за исключением случа­ев, когда законодательством допускается предоставление льгот для отдельных категорий потребите­лей. Договор банковского счета является публичным договором.

В этом случае наша позиция солидарна с положениями, содержащимися в ГК КР. В соответст­вии с п.2 ст. 762 ГК КР банк обязан заключить договор с клиентом, обратившимся с предложением открыть счет, на объявленных банком для открытия счетов данного вида условиях, соответствующих требованиям, предусмотренным законом, и установленным в соответствии с ним банковским прави­лам. Банк не вправе отказать в открытии счета, совершение соответствующих операций по которому предусмотрено законом, учредительными документами банка и выданным ему разрешением (лицен­зией), за исключением случаев, когда такой отказ вызван отсутствием у банка возможности принять на банковское обслуживание, либо допускается законом.

Сторонами договора являются банк и клиент.

«Объектом договора банковского счета являются действия банка, на которые вправе притязать клиент, — осуществление расчетных сделок, ведение счета и выплата его остатка» [14, 282].

В отношении предмета договора банковского счета не существует в юридической науке единого мнения. К примеру, существует позиция, согласно которой предметом договора выступают денежные средства клиента, зачисляемые на банковский счет клиента [17]. С.В.Сарбаш считает данную точку зрения спорной и склоняется к тому, что предметом договора банковского счета являются такие дей­ствия, как открытие банком счета клиента, осуществление расчетно-кассовых операций. По его мне­нию, предметом договора в широком смысле выступает имущественное благо, получаемое клиентом и выражающееся в услугах, оказываемых банком [5, 23]. Аналогичной позиции придерживается А.Курбатов [2].

Гражданское законодательство устанавливает требования относительно формы договора бан­ковского счета. Договор банковского счета заключается в письменной форме. Несоблюдение пись­менной формы договора банковского счета влечет недействительность этого договора. Такой договор считается ничтожным.

Срок не является существенным условием договора банковского счета, если его участники по своей инициативе не предусмотрят данное условие в качестве существенного.

Содержание договора составляют права и обязанности сторон. Причем ранее мы уже указывали, что договор банковского счета является двусторонне обязывающим.

Банк может использовать имеющиеся на банковском счете денежные средства клиента, гаранти­руя ему право в любое время беспрепятственно распоряжаться этими средствами в пределах находя­щихся на счете сумм.

Клиент самостоятельно распоряжается своими денежными средствами, находящимися на бан­ковском счете. Ограничение прав клиента по распоряжению денежными средствами, находящимися на его счете, не допускается, за исключением случаев наложения ареста на счет или приостановления операций по счету, предусмотренных законом.

Банк не вправе определять и контролировать направления использования денежных средств клиента и устанавливать другие, не предусмотренные законом или договором ограничения его прав распоряжаться денежными средствами по своему усмотрению.

Основной обязанностью банка является совершение операций по счету. Банк обязан принимать и зачислять поступающие на счет денежные средства и выполнять распоряжения клиента о перечис­лении и выдаче денежных средств путем совершения операций, предусмотренных для счетов данного вида законом, установленными в соответствии с ним банковскими правилами и применяемыми в банковской практике обычаями делового оборота, если договором банковского счета не предусмот­рено иное.

Существует ряд условий, при которых банк обязан выполнять требования клиента:

Во-первых, на счете клиента должно быть достаточно денежных средств. При недостаточности денежных средств на счете договором может быть предусмотрена возможность кредитования счета, банк считается предоставившим клиенту кредит на соответствующую сумму со дня осуществления такого платежа. Права и обязанности сторон, связанные с кредитованием счета, определяются прави­лами о займе и кредите (глава 34 ГК КР), если договором банковского вклада не предусмотрено иное.

Во-вторых, необходимо правильно оформить соответствующее распоряжение о выполнении той или иной формы расчетной операции в соответствии с действующим законодательством.

Банк обязан информировать клиента о сумме денег, находящихся на банковском счете, а также о совершенных операциях путем предоставления выписок [1, 632]. Банк обязан по первому требованию клиента предоставлять общие условия проведения операций.

Клиент оплачивает услуги банка по совершению операций с денежными средствами, находящи­мися на счете, если это предусмотрено договором банковского счета.

За пользование денежными средствами, находящимися на счете клиента, банк уплачивает про­центы, сумма которых зачисляется на счет клиента, если иное не предусмотрено договором банков­ского счета.

Списание денежных средств со счета осуществляется банком на основании распоряжения кли­ента. Без распоряжения клиента списание денежных средств, находящихся на счете, допускается по решению суда, а также в случаях, предусмотренных между банком и клиентом договором.

Е.А.Флейшиц отмечала: «Поручение держателя расчетного счета учреждению банка о списании суммы со счета, представляя собой осуществление права, возникшего для держателя счета из догово­ра расчетного счета, одновременно является исполнением обязанности держателя счета в отношении своего кредитора, чаще всего контрагента держателя счета по тому или иному договору» [18].

Юридические и физические лица свободны в выборе банка для хранения собственных средств и кредитно-расчетного обслуживания и могут открывать любые счета и иметь счета в одном или не­скольких банках. Юридические и физические лица распоряжаются своими средствами самостоятельно.

Клиенты банка могут свободно снимать со своих счетов денежные средства по представлению банку удовлетворительного доказательства его личности при условии, что они делают это в соответ­ствии с условиями их соглашения с банком.

Банк гарантирует тайну банковского счета и банковского вклада, операций по счету, сведений о клиенте и любой другой информации, которая была доверена или стала известной банку в процессе отношений между банком и клиентом. Данная гарантия распространяется также на бывших клиентов банка и на лиц, которым банк оказывал услуги, независимо от того, имеют они счета в банке или нет. Сведения, составляющие банковскую тайну, могут быть предоставлены только самим клиентам или их представителям. Государственным органам и их должностным лицам такие сведения могут быть предоставлены исключительно в случаях и в порядке, предусмотренных законом. В случае разглаше­ния банком сведений, составляющих банковскую тайну, клиент, права которого нарушены, вправе потребовать от банка возмещения причиненных убытков.

• Договор банковского счета расторгается по заявлению клиента в любое время.
• Договор банковского счета расторгается по требованию банка в случае, когда сумма денежных средств, находящихся на счете клиента, окажется ниже минимального размера, предусмотренного законом, банковскими правилами или договором банковского счета.
• Расторжение договора банковского счета является основанием закрытия счета клиента.
• Остаток денежных средств на счете выдается клиенту либо по его письменному указанию, не позднее пяти дней, перечисляется на другой счет.
• Часто основанием для закрытия банковского счета многие банки предусматривают отсутствие совершения операций по счету.

Договор банковского счета определяет лишь общие условия совершения расчетных сделок по требованию клиента, восполняют его нормы отдельных соглашений сторон. И поскольку безналич­ные расчеты могут производиться в различных формах, в рамках определенного вида, помимо дого­вора банковского счета, необходимо заключение конкретных договоров, таких как: договор об от­крытии аккредитива, договор, заключенный между клиентом и банком-эмитентом, об инкассирова­нии денежных средств, чековый договор. Все эти договоры по своим признакам можно определить как возмездные, консенсуальные и взаимные. Но, как справедливо, отмечает В.В.Витрянский: «.Именно договор банковского счета порождает прямо или непосредственно обязательство банка, включающее в свое содержание, в том числе, обязанности банка по выполнению распоряжений кли­ента о перечислении и выдаче денежных средств со счета и проведении других операций по счету. Поэтому конкретные банковские операции, осуществляемые банком по поручениям владельца счета, в том числе с привлечением иных банков, являются действиями банка по исполнению обязательства, вытекающего из договора банковского счета» [19].

Среди банковских договоров следует выделить также договоры корреспондентского счета, кото­рые являются разновидностью договора банковского счета.

Корреспондентские соглашения могут быть срочные, с правом продления, и бессрочные.

С.П.Карчевский полагает, что предметом договора корреспондентского счета является предо­ставление банками-корреспондентами взаимных услуг по принятию и зачислению поступающих на корсчета денежных средств, взаимному выполнению распоряжений друг друга о перечислении и вы­даче соответствующих денежных сумм с корсчетов и проведению других операций по этим счетам [20]. Следует отметить, что особых требований к форме данного договора в гражданском законода­тельстве Кыргызской Республики не предусмотрено, так же как и требований к правам и обязанно­стям сторон договора корреспондентского счета. Безусловно, в законодательстве Кыргызской Рес­публики объективно существует необходимость дополнительного правового регулирования договора корреспондентского счета.

Таким образом, установление корреспондентских отношений имеет важное значение в банковской деятельности, особенно в условиях развития интеграционных процессов на мировом рынке, в сфере товарно-денежных отношений, имеющих, как правило, возмездный характер. И в этом самую непо­средственную роль играют расчеты. С расширением экономических границ субъекты сделок все более нуждаются в финансовом посредничестве банков, которые, осуществляя безналичные расчеты, стано­вятся необходимым звеном и залогом стабильности функционирования имущественного оборота.

Список литературы

1. Гражданский кодекс Республики Казахстан (Особенная часть). Комментарий (постатейный): В двух книгах. Книга 1. / Отв. ред.: М.К.Сулейменов, Ю.Г.Басин. — Алматы, 2006.
2. Курбатов А. Правовое регулирование расчетов в Российской Федерации. // Хозяйство и право. Приложение. — 2005.—  № 9.
3. Положение о безналичных расчетах в Кыргызской Республике Утверждено постановлением Правительства Кыргыз­ской Республики и Национального банка Кыргызской Республики от 9 сентября 2005 года N 420/21/4 // Информацион­ный центр «Токтом».
4. Покровский Б.В. Избранные труды по гражданскому праву / Предисловие — М.К.Сулейменов, Г.А.Алиханова, Е.У. Ихсанов; Сост. Сулейменов М.К. — Алматы: НИИ частного права КазГЮУ, 2003. — С. 29.
5. Сарбаш С.В. Договор банковского счета: проблемы доктрины и судебной практики. — М.: Статут, 1999. — С. 6-7.
6. Советское гражданское право. Т. II. / Отв. ред. П.Е.Орловский. — М.: Гос. изд-во юрид. лит-ры, 1961.
7. Советское гражданское право. Т. II. / Отв. ред. П.Е.Орловский... — С. 302; Советское гражданское право: Учебник. Т. 2 / Отв. ред. В.П.Грибанов, С.М.Корнеев. — М.: Юрид. лит., 1980. — С. 299.
8. Советское гражданское право. Учебник. Том 2. / Отв. ред. В .А.Рясенцев. — М.: Юрид. лит., 1976.
9. Советское гражданское право: Учебник. Т.2. / Отв. ред. О.С.Иоффе, Ю.К.Толстой, Б.Б.Черепахин. — Л.: Изд-во Ле- нингр. ун-та, 1971. — С. 284.
10. Советское гражданское право. Том 2. Учебник. / Под ред. О.А.Красавчикова. — М.: Высш. шк., 1969. — С. 280.
11. Гражданское право. Учебник. Т. II./ Отв. ред. П.Е.Орловский, С.М.Корнеев. — М.: Юрид. лит., 1970. — С. 326-327.
12. Вишневский А.А.Банковское право. Краткий курс лекций. 2-е изд., перераб. и доп. — М.: Статут, 2004. — С. 61.
13. Отдельные виды обязательств: договоры в финансово-банковской сфере: Учебное пособие. — М.: Финансовая акаде­мия, 1999.
14. Ефимова Л.Г. Банковские сделки: право и практика. Монография. — М.: НИМП, 2001.
15. aub.kg.
16. См.: Курбатов А.Правовое регулирование... — С. 23; Ефимова Л.Г. Банковские сделки... — С. 280.
17. Вавилин Е.В., Груздева А.А., Фомичева Н.В. Кредитные и расчетные обязательства в гражданском праве России: Учеб­ное пособие / Под ред. З.И.Цыбуленко. — Саратов: Изд-во ГОУВПО Саратовская государственная академия права, 2003. — С. 41.
18. Флейшиц Е.А. Расчетные и кредитные правоотношения. — М.: Юрид. лит., 1956. — С. 90.
19. Витрянский В.В. Договоры банковского вклада, банковского счета и банковские расчеты. — М.: Статут, 2006. — С. 10-11.
20. Карчевский С.П. Договор корреспондентского счета как разновидность договора банковского счета // Банковское пра­во. — 2002. — № 1. — С. 27.