Другие статьи

Цель нашей работы - изучение аминокислотного и минерального состава травы чертополоха поникшего
2010

Слово «этика» произошло от греческого «ethos», что в переводе означает обычай, нрав. Нравы и обычаи наших предков и составляли их нравственность, общепринятые нормы поведения.
2010

Артериальная гипертензия (АГ) является важнейшей медико-социальной проблемой. У 30% взрослого населения развитых стран мира определяется повышенный уровень артериального давления (АД) и у 12-15 % - наблюдается стойкая артериальная гипертензия
2010

Целью нашего исследования явилось определение эффективности применения препарата «Гинолакт» для лечения ВД у беременных.
2010

Целью нашего исследования явилось изучение эффективности и безопасности препарата лазолван 30мг у амбулаторных больных с ХОБЛ.
2010

Деформирующий остеоартроз (ДОА) в настоящее время является наиболее распространенным дегенеративно-дистрофическим заболеванием суставов, которым страдают не менее 20% населения земного шара.
2010

Целью работы явилась оценка анальгетической эффективности препарата Кетанов (кеторолак трометамин), у хирургических больных в послеоперационном периоде и возможности уменьшения использования наркотических анальгетиков.
2010

Для более объективного подтверждения мембранно-стабилизирующего влияния карбамезапина и ламиктала нами оценивались перекисная и механическая стойкости эритроцитов у больных эпилепсией
2010

Нами было проведено клинико-нейропсихологическое обследование 250 больных с ХИСФ (работающих в фосфорном производстве Каратау-Жамбылской биогеохимической провинции)
2010


C использованием разработанных алгоритмов и моделей был произведен анализ ситуации в системе здравоохранения биогеохимической провинции. Рассчитаны интегрированные показатели здоровья
2010

Специфические особенности Каратау-Жамбылской биогеохимической провинции связаны с производством фосфорных минеральных удобрений.
2010

Отмывание доходов от финансирования терроризма и оценка рисков

Последние годы проблема отмывания доходов и финансирования терроризма не обошла стороной и Казахстан, где серьезной угрозой для страны является финансирование терроризма. Поэтому государству следует определить и оценить риски отмывания денег и финансирования терроризма и следует предпринять шаги, в том числе определив орган или механизм по координации мер по оценке рисков, а также распределить ресурсы с целью эффективного снижения этих рисков.

Отмывание доходов, полученных преступным путем, и финансирования терроризма является одной из важных нерешенных проблем XXI века. В целях противодействия функционированию "Последние годы проблема отмывания доходов и финансирования терроризма не обошла стороной и Казахстан, где серьезной угрозой для страны является финансирование терроризма." экономики, развитию организованной преступности, террористической деятельности в большинстве стран мира созданы системы противодействия отмыванию доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма или иными словами "системы финансового мониторинга".

С процессом глобализации мирового хозяйства, на стыке XX и XXI вв. общество столкнулось с жестокой угрозой со стороны терроризма и экстремизма, к сожалению являются до сих пор не решенными проблемами. Экономические преступления связанные с отмыванием доходов, которые идут в ногу с глобальными процессами, развивается и воплощается до колоссальных размеров, нанося социальный ущерб странам мира. В этой связи мировое сообщество реагируют на такие вызовы и создают превентивные меры, создаются группы и организации, конвенции, занимающиеся борьбой с отмыванием доходов и финансированием терроризма. Например, Группа разработки финансовых мер борьбы с отмыванием денег(FATF), которая занимается выработкой мировых стандартов в сфере противодействия отмыванию преступных доходов и финансированию терроризма и "группа Эгмонт", занимающаяся финансовой разведкой.

Основными мерами, направленными на противодействие легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма являются: идентификация клиентов и их выгодо приобретателей, оценка риска осуществления клиентов отмыванию доходов, полученных преступным путем, и финансирования терроризма, мониторинг за операциями, подлежащими обязательному контролю и необычными операциями, направление сообщений в уполномоченный государственный орган, осуществление мероприятий по противодействию финансирования терроризма и экстремистской деятельности, документальное фиксирование и хранение информации об операциях, подлежащих обязательному и факультативному мониторингу, подготовка и обучение кадров и т.д.

Проблема отмывания доходов и финансирования терроризма не обошла стороной и Казахстан. В нашей стране участились случаи связанные с хищением бюджетных средств, легализации незаконно полученных доходов через оффшорные схемы, созданием фиктивных фирм и финансированием терроризма. По последним исследованиям Комитета по статистике, выявлено, что 26% экономики находятся в тени. В 2016 году в Министерстве национальной экономики заявили, что по различным независимым экспертным оценкам в 2016г. в тени за рубежом находилось от 15 до 40% ВВП Казахстана. В этой доле находятся и доходы полученные преступным путем [1].

Отмывание доходов наносит существенный урон экономике страны и оценивается до десяти миллиардов тенге.

На сегодняшний день серьезной угрозой для страны является финансирование терроризма. Существуют множество схем, однако самая простая и общепринятая в преступном мире схема - это отмывание через сети ресторанов быстрого питания, в т.ч. рестораны занимающиеся деятельностью под видом исламской идеологии, но которые как выясняется, часть из них связана с экстремисткой деятельностью, направленная на подрыв социальной стабильности. Такой способ позволяет скрыть преступные намерения лиц, присягнувших на верность террористическим организациям внесенных в список, а крупная сумма проходящая через кассу ресторанов быстрого питания указывает на законность и безобидность бизнеса[2]. Однако деньги полученные таким способом, в дальнейшем субсидировались в террористические программы, обеспечивали выезд в "горячие точки" молодым террористам, тем самым наносили не только экономический, но и социальный ущерб стране в целом. Помимо того, что денежные средства полученные таким способом, позволяли не только обеспечить билетом на войну, но и помочь финансово и материально уже находящимся на территории боевых действий через турецких посредников, которые закупали боевые оружия для "Исламского государства" (запрещенного в Казахстане)[3]. Переправка денежных средств осуществляется через фейковые транзакции, контрабандой посредством продаж антикварной и прочей продукции через лиц третьих стран, которые в дальнейшем легализуются и экспортируются в страны источников финансирования террористов. В дальнейшем контрабандная продукция может вторично реализовывается по высоким ценам для дальнейшего субсидирования[4].

Хотелось бы отметить, что 12 июля 2016 года подписан Меморандум о взаимодействии в сфере ПОД/ФТ между Комитетом по финансовому мониторингу Министерства финансов Республики Казахстан и Подразделением финансовой разведки Великобритании под руководством Генерального директора Национального антикриминального агентства.

Меморандум заключен на основе взаимного интереса сторон в развитии сотрудничества в сфере ПОД/ФТ путем обмена информацией, которая может быть полезна в ведении расследований по делам связанным с отмыванием денег и финансированием терроризма, а также связанной с этим преступной деятельностью. Стороны договорились, что будут всячески способствовать строительству совместной работы в духе открытости, прозрачности и взаимной консультации для достижения поставленных целей.

Подписание данного Меморандума свидетельствует о доверительных и дружественных отношениях между нашими странами, и переводит дальнейшее взаимодействие между подразделениями финансовой разведки Казахстана и Великобритании на новый качественный уровень.

Кроме того, в июне 2016 года в городе Астана состоялось 24-е пленарное заседание Евразийской группы по противодействию легализации преступных доходов и финансированию терроризма (ЕАГ).

ЕАГ являясь региональной группой по типу Группы разработки финансовых мер борьбы с отмыванием денег (ФАТФ), включает в себя 9 государств-членов Евразийского пространства: Республика Беларусь, Республика Индия, Республика Казахстан, Китайская Народная Республика, Кыргызская Республика, Российская Федерация, Республика Таджикистан, Туркменистан и Республика Узбекистан для реализации совместных усилий по борьбе с экономической преступностью и снижению угрозы международного терроризма. Где в свою очередь, пленарное заседание подвело итоги работы Рабочих групп по техническому содействию, по рискам и надзору, по взаимным оценкам и правовым вопросам, по типологиям, по противодействию финансированию наркобизнеса, преступности и терроризма.Стоит отметить, что II- ой раунд взаимных оценок был сосредоточен на проверке эффективности антиотмывочного законодательства стран, в соответствии с новыми требованиями Методологии оценки ФАТФ.

Странам следует определить и оценить риски отмывания денег и финансирования терроризма и следует предпринять шаги, в том числе определив орган или механизм по координации мер по оценке рисков, а также распределить ресурсы с целью эффективного снижения этих рисков.

Также хотелось бы отметить, что выявление, оценка и понимание рисков ОД/ФТ является важнейшим элементом внедрения и развития режима противодействия отмыванию денег/ финансированию терроризма (ПОД/ФТ) на национальном уровне, который включает законодательство, нормативные акты, правоприменительные и другие меры, направленные на снижение рисков ОД/ФТ. Он помогает государственным органам эффективно выделять и распределять ресурсы и определять приоритетность их использования. Результаты оценки рисков на национальном уровне, независимо от масштабов такой оценки, могут предоставить финансовым учреждениям и определенным нефинансовым предприятиям и профессиям (ОНФПП) полезную информацию для проведения собственных оценок рисков. После надлежащего определения и понимания рисков ОД/ФТ государственные органы страны могут применять меры ПОД/ФТ, соразмерные таким рискам - т.е. с использованием риск-ориентированного подхода (подхода, основанного на оценке риска) - что является центральным элементом стандартов ФАТФ.

"Риск"- может рассматриваться в качестве производной от трёх факторов: "угрозы", "уязвимости" и "последствий". Оценка рисков ОД/ ФТ является инструментом или процессом, основанным на методологии, согласованной участниками проведения оценки, в рамках которого делается попытка выявить, проанализировать и понять риски ОД/ФТ, и который служит первым шагом для снижения таких рисков. В идеале, оценка риска состоит в вынесении суждения в отношении угроз, уязвимостей и последствий, которые рассмотрены ниже.

"Угроза"- означает лицо или группу лиц, объект или деятельность, которые могут потенциально нанести вред, например, государству, обществу, экономике, и т.д. В контекстеОД/ФТ это понятие включает преступников, террористические группы и поддерживающих их лиц, их денежные средства, а также прошлая, настоящая и будущая деятельность по отмыванию денег или финансированию терроризма. Угроза определена выше в качестве одного из факторов, связанных с риском, и обычно служит важным отправным пунктом для понимания риска ОД/ФТ. По этой причине понимание условий и обстановки, в которых совершаются предикатные преступления и получаются преступные доходы, для определения их характера (и, возможно, масштабов или объёмов), является важным для проведения оценки рисков ОД/ФТ. В определенных случаях определённые виды оценок угрозы могут использоваться в качестве этапа, предшествующего оценке рисков ОД/ФТ[5].

Форма, масштаб и характер оценок рисков ОД/ ФТ должны, в конечном итоге, отвечать потребностям тех, кто пользуется их результатами - будь то политики, надзорные органы, оперативные органы, финансовые учреждения, ОНФПП и т.д. Количество и разнообразие пользователей таких оценок различается в зависимости от целей их проведения. Как правило, в число пользователей результатов оценок рисков входят:

  • - политики и другие государственные органы, например, для выработки национальной политики в области ПОД/ФТ, для принятия обоснованных решений, касающихся нормативно-правовой базы и выделения ресурсов компетентным органам в соответствии с положениями второй Рекомендации ФАТФ;
  • •оперативные органы, включая правоохранительные органы, следственные органы, подразделения финансовой разведки (ПФР), соответствующие пограничные органы и т.д.;
  • • регулирующие органы, надзорные органы и саморегулируемые организации (СРО);
  • • финансовые учреждения и определённые нефинансовые предприятия и профессии (ОНФПП), для которых оценка рисков ОД/ФТ на национальном уровне является важнейшим источником информации для проведения собственных оценок рисков и выполнения обязательств с учетом оценки рисков;
  • • некоммерческие организации (НКО);
  • • эксперты-оценщики систем/режимов ПОД/ФТ;
  • • общественность, а также научное сообщество, определённые граждане/лица и т.д.

Возможность использования изложенных общих принципов может быть рассмотрена в ситуациях, когда страна собирается провести любую оценку рисков ОД/ФТ. Это включает определение цели и масштаба оценки, а также процесса её проведения и этапов оценки рисков; определение участников, пользователей и иных задействованных сторон; определение информации, которая может быть использована в ходе оценки; а также определение конечного результата оценки.

Ключевым вопросом при определении масштаба оценки рисков ОД/ФТ является принятие решения о том, следует ли оценивать риски отмывания денег и финансирования терроризма по отдельности или вместе.

Подлежащие рассмотрению факторы, связанные с финансированием терроризма, могут значительно отличаться от факторов, имеющих отношение к отмыванию денег. Например, денежные средства, используемые для целей ФТ, могут быть получены как от преступной деятельности, так и из законных источников. Корме того, основные усилия в сфере противодействия финансированию терроризма сосредоточены на недопущении совершения террористических актов, тогда как в случае отмывания денег преступное деяние (предикатное преступление) уже совершено. Кроме того, еще одним примером является то, что операции, связанные с финансированием терроризма, могут осуществляться на очень небольшие суммы, и когда такие операции анализируются вне контекста противодействия финансированию терроризма, они часто рассматриваются, как представляющие минимальный риск с точки зрения отмывания денег. В этой связи страны могут принять решение проводить оценки рисков ОД и ФТ раздельно. Качество оценки рисков в значительной степени зависит от вида и качества имеющихся данных и информации. Хотя количественные оценки (т.е. оценки, основанные на статистических данных), могут показаться гораздо более надежными и воспроизводимыми во времени, недостаточный объем имеющейся количественной информации в области ОД/ФТ затрудняетвозможность полагаться исключительно на такие материалы. Кроме того, нет возможности представить или выразить информацию обо всех соответствующих факторах в численном или количественном выражении, и существует опасность того, что оценки риска, в значительной степени основанные на количественной информации, могут оказаться "перекошенными" в сторону рисков, более легко поддающихся измерению, и не учитывать риски, в отношении которых не имеется доступной количественной информации.

По этой причине целесообразно дополнять оценки рисков ОД/ФТ соответствующими качественными данными, такими как разведывательная информация, экспертные оценки суждения, информация, предоставленная частным сектором, ситуационные исследования, тематические оценки, типологические исследования и другие оценки риска (проводимые на местном или наднациональном уровне), в дополнение к имеющимся количественным данным. Аналогичным образом объективные данные могут дополняться информацией, полученной в ходе опросов, или информацией более субъективного характера, такой как индексы восприятия. В долгосрочной перспективе страны могут рассмотреть вопрос о совершенствовании и дальнейшем развитии своих механизмов сбора количественных данных, используемых для оценки рисков ОД/ФТ, и приведение их в соответствие со Стандартами ФАТФ и передовым международным опытом. Очень важно, чтобы все участвующие (в оценке) организации имели полномочия на обмен потенциально чувствительной информацией. Получение обмен и использование такой информации должны осуществляться в согласованном порядке и в соответствии с политикой и применимыми законами и нормативными актами.

 

Список литературы:

  1. Морозов Е.С. Совершенствование методики финансового мониторинга по противодействию легализации незаконных доходов в условиях финансового кризиса // Финансы и кредит. - 2009. - № 32 (368).- С.23-26.
  2. Закон Республики Казахстан от 28 августа 2009 года № 191-IV "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма" ( изменения в соответствии с Законом РК от 10.06.14 г. № 206-V). - Режим доступа: http://www zakon.kz.
  3. Косюк А.В. Финансовый мониторинг как система нейтрализации риска вовлечения коммерческих банков в легализацию преступных доходов // Труд и социальные отношения. - 2011. - № 11. - С. 84-89.
  4. Информационный бюллетень ЕАГ // Риск- ориентированный надзор.- 2015. -№ 26. - С.3. -Режим доступа: http://www.fedsfm.ru/press/periodicals/eag- bulletin
  5. Корнейчук В.И. Управление риском легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, и финансирования терроризма // Финансовая аналитика: проблемы и решения.- 2014 - № 3.- С.29-30.
  6. Басс А.Б., Каратаев М.В. Банковские риски вовлечения в легализацию преступных доходов // Банковское дело. - 2010.- № 6.- С.34.

Разделы знаний

Архитектура

Научные статьи по Архитектуре

Биология

Научные статьи по биологии 

Военное дело

Научные статьи по военному делу

Востоковедение

Научные статьи по востоковедению

География

Научные статьи по географии

Журналистика

Научные статьи по журналистике

Инженерное дело

Научные статьи по инженерному делу

Информатика

Научные статьи по информатике

История

Научные статьи по истории, историографии, источниковедению, международным отношениям и пр.

Культурология

Научные статьи по культурологии

Литература

Литература. Литературоведение. Анализ произведений русской, казахской и зарубежной литературы. В данном разделе вы можете найти анализ рассказов Мухтара Ауэзова, описание творческой деятельности Уильяма Шекспира, анализ взглядов исследователей детского фольклора.  

Математика

Научные статьи о математике

Медицина

Научные статьи о медицине Казахстана

Международные отношения

Научные статьи посвященные международным отношениям

Педагогика

Научные статьи по педагогике, воспитанию, образованию

Политика

Научные статьи посвященные политике

Политология

Научные статьи по дисциплине Политология опубликованные в Казахстанских научных журналах

Психология

В разделе "Психология" вы найдете публикации, статьи и доклады по научной и практической психологии, опубликованные в научных журналах и сборниках статей Казахстана. В своих работах авторы делают обзоры теорий различных психологических направлений и школ, описывают результаты исследований, приводят примеры методик и техник диагностики, а также дают свои рекомендации в различных вопросах психологии человека. Этот раздел подойдет для тех, кто интересуется последними исследованиями в области научной психологии. Здесь вы найдете материалы по психологии личности, психологии разивития, социальной и возрастной психологии и другим отраслям психологии.  

Религиоведение

Научные статьи по дисциплине Религиоведение опубликованные в Казахстанских научных журналах

Сельское хозяйство

Научные статьи по дисциплине Сельское хозяйство опубликованные в Казахстанских научных журналах

Социология

Научные статьи по дисциплине Социология опубликованные в Казахстанских научных журналах

Технические науки

Научные статьи по техническим наукам опубликованные в Казахстанских научных журналах

Физика

Научные статьи по дисциплине Физика опубликованные в Казахстанских научных журналах

Физическая культура

Научные статьи по дисциплине Физическая культура опубликованные в Казахстанских научных журналах

Филология

Научные статьи по дисциплине Филология опубликованные в Казахстанских научных журналах

Философия

Научные статьи по дисциплине Философия опубликованные в Казахстанских научных журналах

Химия

Научные статьи по дисциплине Химия опубликованные в Казахстанских научных журналах

Экология

Данный раздел посвящен экологии человека. Здесь вы найдете статьи и доклады об экологических проблемах в Казахстане, охране природы и защите окружающей среды, опубликованные в научных журналах и сборниках статей Казахстана. Авторы рассматривают такие вопросы экологии, как последствия испытаний на Чернобыльском и Семипалатинском полигонах, "зеленая экономика", экологическая безопасность продуктов питания, питьевая вода и природные ресурсы Казахстана. Раздел будет полезен тем, кто интересуется современным состоянием экологии Казахстана, а также последними разработками ученых в данном направлении науки.  

Экономика

Научные статьи по экономике, менеджменту, маркетингу, бухгалтерскому учету, аудиту, оценке недвижимости и пр.

Этнология

Научные статьи по Этнологии опубликованные в Казахстане

Юриспруденция

Раздел посвящен государству и праву, юридической науке, современным проблемам международного права, обзору действующих законов Республики Казахстан Здесь опубликованы статьи из научных журналов и сборников по следующим темам: международное право, государственное право, уголовное право, гражданское право, а также основные тенденции развития национальной правовой системы.