Правовое регулирование субъектов страхового рынка РК

Наиболее приоритетным представляется признак субъектного состава при определении понятия страховой рынок.

В соответствии со ст.3 Закона «О страховой деятельности», профессиональные участники страхового рынка страховая (перестраховочная) организация, страховой брокер, актуарий, осуществляющие свою деятельность на основании соответствующих лицензий уполномоченного органа. На наш взгляд, их количество намного больше, так как деятельность таких участников страхового рынка, как аджастер, сюрвейер, страховой омбудсмен, аварийный комиссар также требует специальных знаний и может быть именована профессиональной деятельностью ровным счетом как и деятельность страховой компании, страхового брокера и актуария.

Рассмотрим первый элемент в системе страхового рынка.

Страховые и перестраховочные организации. Согласно статье 3 Закона РК «О страховой деятельности», страховая организация (страховщик) юридическое лицо, осуществляющее деятельность по заключению и исполнению договоров страхования на основании соответствующей лицензии уполномоченного органа либо без лицензии в соответствии с законодательным актом Республики Казахстан о взаимном страховании.

Правовой статус страховой (перестраховочной) организации определяется статьей 22 Закона РК «О страховой деятельности». Так, в соответствии с данной статьей, страховая (перестраховочная) организация является коммерческой организацией, созданной в организационноправовой форме акционерного общества и осуществляет свою деятельность в соответствии с Законом РК «О страховой деятельности» и иными нормативными правовыми актами Республики Казахстан. Правовой статус страховой (перестраховочной) организации определяется государственной регистрацией юридического лица в качестве страховой (перестраховочной) организации в органах юстиции и наличием лицензии на право осуществления страховой деятельности.

В соответствии со статьей 24, страховая (перестраховочная) организация в обязательном порядке формирует следующие коллегиальные органы:

1. совет директоров орган управления;
2. правление исполнительный орган;
3. служба внутреннего аудита контрольный орган.

Дополнительно к вопросам, отнесенным законодательством Республики Казахстан к исключительной компетенции совета директоров акционерного общества, совет директоров страховой (перестраховочной) организации компетентен рассматривать вопросы, связанные с нарушениями требований законодательства по финансовой устойчивости и платежеспособности страховой (перестраховочной) организации, установленные на основании аудиторского отчета аудиторской организации, службы внутреннего аудита или актуария.

Р. Мергалиева справедливо определяет страховые организации как институциональную основу страхового рынка, экономически обособленное звено страхового рынка, что выражается в полной обособленности ее ресурсов и самостоятельности в осуществлении страховой и других видов деятельности. Критерием для классификации страховых организаций, по мнению Р. Мергалиевой, можно взять принадлежность, характер выполняемых страховых операций и зону обслуживания.

Так, по принадлежности страховые организации делят на акционерные, частные, общества взаимного страхования. Акционерная страховая организация это негосударственная организационная форма, в которой в качестве страховщика выступает частный капитал в виде акционерного общества. Уставный капитал акционерного страховщика формируется из акций и других ценных бумаг, что позволяет при огра-

ниченных средствах значительно увеличить финансовый потенциал страховой организации. Акционерная форма страховщиков доминирует на страховых рынках развитых стран. Частные страховые организации принадлежат одному собственнику или его семье. К уникальной форме частных страховщиков можно отнести английскую корпорацию Lloyd, представляющую собой не юридическое лицо, а объединение физических лиц. В государственном страховании в качестве страховщика выступает государство. В круг интересов государства входит его монополия на проведение любых или отдельных видов страхования, что определяется соответствующим законом о статусе страховой организации. Осуществление государственного страхования представляет собой форму государственного регулирования национального страхового рынка.

Согласно статье 22 Закона РК «О страховой деятельности», определяющей правовой статус страховых (перестраховочных) организаций, общество взаимного страхования является некоммерческой организацией, созданной в организационноправовой форме потребительского кооператива, и осуществляет свою деятельность в соответствии с Законом Республики Казахстан «О взаимном страховании», Законом РК «О страховой деятельности» и иными нормативными правовыми актами Республики Казахстан.

Правовой статус страховых организаций, осуществляющих деятельность по взаимному страхованию на основании лицензии, выдаваемой уполномоченным органом, определяется Законом РК «О страховой деятельности» и Законом Республики Казахстан «О взаимном страховании».

Правовой статус страховых организаций, осуществляющих деятельность по взаимному страхованию без лицензии, определяется Законом Республики Казахстан «О взаимном страховании».

Общество взаимного страхования это особая негосударственная организационная форма, выражающая договоренность между группой физических или юридических лиц о возмещении друг другу будущих возможных убытков в определенных долях в соответствии с установленными правилами страхования. Взаимное страхование по существу некоммерческая форма организации страхового фонда, обеспечивающая страховую защиту имущественных интересов членов своего общества. С юридических позиций каждый член общества взаимного страхования одновременно и страховщик, и страхователь. Документом, удостоверяющим право на владение капитала общества взаимного страхования, его дохода и страховую защиту, служит страховой полис.

По зоне обслуживания различают местные, региональные, национальные и международные (транснациональные) страховые организации.

По характеру выполняемых страховых операций различают специализированные и универсальные страховые организации.

Специализированные страховые организации проводят отдельные виды страхования (жизни, огневое, ядерное страхование и др.).

К специализированным страховщикам относятся и перестраховочные организации, принимающие от страховщиков за определенную плату часть застрахованного риска. Цель перестрахования создание сбалансированного портфеля договоров страхования, обеспечение финансовой устойчивости и рентабельности страховых операций. Универсальные страховые организации предлагают большой перечень страховых услуг.

Закон «О страховой деятельности» в статье 3 определяет перестраховочную организацию следующим образом: перестраховочная организация (перестраховщик) юридическое лицо, осуществляющее деятельность по заключению и исполнению договоров перестрахования на основании соответствующей лицензии уполномоченного органа.

В соответствии со статьей 33 Закона РК «О страховой деятельности», страховая (перестраховочная), организация резидент Республики Казахстан на основании решения совета директоров страховой (перестраховочной) организации без согласия уполномоченного органа вправе открывать свои обособленные подразделения филиалы и представительства как на территории Республики Казахстан, так и за ее пределами.

Среди страховых компаний функционируют кэптивы, то есть акционерные страховые компании, обслуживающие целиком или преимущественно корпоративные страховые интересы учредителей, а также самостоятельно хозяйствующих субъектов финансово промышленных групп. Деятельность кэптива непосредственным образом связана с коммерческими банками, пенсионными и инвестиционными фондами. Позволяет экономить на затратах на страхование, в частности на брокерских комиссиях. Если бóльшая часть страхования не проводится за пределами материнской организации (в расчёте на привлечение внешних инвестиционных ресурсов), то подменяет самострахование, становясь тем самым непрофильным активом. Такие страховые компании создаются с целью обслуживания потребностей в страховании родительской компании и воздерживаются от проведения операций коммерческого страхования.

Помимо страховых компаний, страхованием занимаются негосударственные пенсионные фонды – особая форма организации личного страхования, гарантирующая рентные выплаты страхователям по достижении ими определенного (обычно пенсионного) возраста.

Страховой брокер. Согласно действующему законодательству, а именно статье 3 Закона РК «О страховой деятельности в РК» страховой брокер юридическое лицо, представляющее страхователя в отношениях, связанных с заключением и исполнением договоров страхования со страховщиком по поручению страхователя, или осуществляющее от своего имени посредническую деятельность по оказанию услуг, связанных с заключением договоров страхования или перестрахования, а также консультационную деятельность по вопросам страхования и перестрахования;

Продвижение страховых продуктов и их реализацию преимущественно осуществляют посредники: страховые агенты и страховые брокеры. Страховые агенты физические или юридические лица, действующие от имени страховщика и по его поручению в соответствии с предоставленными полномочиями. Страховыми брокерами могут быть независимые юридические или физические лица, имеющие лицензию на проведение посреднических операций по страхованию от своего имени на основании поручений страхователя либо страховщика. Страховой брокер не участвует в страховом договоре. Его обязанность состоит в оказании посреднической услуги и содействии в исполнении договора страхования.

Деятельность страховых брокеров регулируются Конституцией РК от 1995 года, Гражданским Кодексом от 1 июля 1999 года, Налоговым Кодексом от 1 января 2009 года, Законом «О страховой деятельности» от 18 декабря 2000 года, Законом «О частном предпринимательстве», Законом «О лицензировании» и рядом других нормативных правовых актов.

В соответствии со статьей 3 Закона РК «О страховой деятельности», страховой брокер юридическое лицо, представляющее страхователя в отношениях, связанных с заключением и исполнением договоров страхования со страховщиком по поручению страхователя, или осуществляющее от своего имени посредническую деятельность по оказанию услуг, связанных с заключением договоров страхования или перестрахования, а также консультационную деятельность по вопросам страхования и перестрахования.

Деятельность страхового брокера лицензируется в порядке, предусмотренном Законом РК «О лицензировании». Так, статья 14 Закона «О страховой деятельности» устанавливает запрет на безлицензионную деятельность: ни одно лицо, не имеющее соответствующую лицензию уполномоченного органа, не имеет права:

1. осуществлять от своего имени деятельность по страхованию, перестрахованию, оказывать услуги страхового брокера, актуария в качестве основного или дополнительного вида деятельности;
2. использовать в своем наименовании, документах, объявлениях и рекламе слова «страховая организация», «перестраховочная организация», «страховой брокер» или производные от них слова (выражения), подразумевающие, что оно осуществляет от своего имени страховые или перестраховочные операции либо выступает в качестве страхового брокера, актуария.

Также вопросы лицензирования разрешаются в Постановлении Правления Агентства Республики Казахстан по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций от 30 апреля 2007 года № 122 «Об утверждении Правил выдачи разрешения на создание страховой (перестраховочной) организации, а также выдачи лицензии на право осуществления страховой (перестраховочной) деятельности и деятельности страхового брокера».

Правовой статус и деятельность страхового брокера регламентирована главой 4 Закона «О страховой деятельности», именованной Страховое посредничество.

Более подробную регламентацию деятельность страхового брокера получила в Постановлении Правления Агентства Республики Казахстан по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций от 19 января 2004 года № 6 «Об утверждении Инструкции об условиях деятельности страхового брокера».

Основные положения определения порядка формирования уставного капитала страхового брокера предусмотрены статьей 16-3 Закона «О страховой деятельности», относительно минимального размера уставного капитала страхового брокера был принят специальный нормативно-правовой акт подзаконного характера Постановление Правления Национального Банка Республики Казахстан от 31 марта 2001 года № 85 «Об утверждении минимального размера уставного капитала страхового брокера».

Ответственность за нарушение страхового законодательства предусмотрена в Кодексе Республики Казахстан об административных правонарушениях от 30 января 2001 года № 155-II.

Порядок отчетности страховых брокеров определяется Постановлением Правления Агентства Республики Казахстан по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций от 27 ноября 2004 года № 329 «Об утверждении Правил представления отчетности страховыми (перестраховочными) организациями и страховыми брокерами».

Вопросы трансфертного ценообразования, актуальные для страховых брокеров субъектов трансфертных сделок, были разрешены посредством принятия Закона РК «О трансфертном ценообразовании» от 5 июля 2008, который регулирует общественные отношения, возникающие при трансфертном ценообразовании, в целях предотвращения потерь государственного дохода в международных деловых операциях и сделках, связанных с международными деловыми операциями. На данный момент в Мажилисе Парламента Республики Казахстан разрабатывается проект Закона Республики Казахстан «О внесении изменений и дополнений в Закон Республики Казахстан «О трансфертном ценообразовании», дата рассмотрения его на заседании Палаты определена на 23.06.2010.

Финансовая отчетность страховых брокеров регламентируется тремя нормативно-правовыми актами: Закон Республики Казахстан от 18 декабря 2000 года № 126-II «О страховой деятельности»; Постановление Правления Национального Банка Республики Казахстан от 25 июля 2003 года № 241 «Об утверждении Инструкции о перечне, формах и сроках представления финансовой отчетности страховыми (перестраховочными) организациями и страховыми брокерами» и Постановление Правления Агентства Республики Казахстан по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций от 19 января 2004 года № 6 «Об утверждении Инструкции об условиях деятельности страхового брокера».

Страховые агенты. В соответствии со статьей 3 Закона РК «О страховой деятельности» страховой агент физическое или юридическое лицо, осуществляющее посредническую деятельность по заключению договоров страхования от имени и по поручению одной или нескольких страховых организаций в соответствии с предоставленными полномочиями;

Страховой агент получает вознаграждение за заключенный договор страхования.

В соответствии со статьей 18 Закон РК «О страховой деятельности», полномочия страхового агента на осуществление посреднической деятельности на страховом рынке определяются соответствующими документами страховой организации. Деятельность в качестве страхового агента в случае отсутствия у него полномочий не допускается.

Обязательства, принятые страховой организацией по договору страхования, заключенному от ее имени страховым агентом в пределах полученных от страховой организации полномочий, выполняются страховой организацией, как если бы они были приняты ею непосредственно.

Условия, обязательные к соблюдению страховым агентом, в том числе по вопросам учета и хранения бланков страховой документации, работы с наличными деньгами, устанавливаются внутренними документами страховой организации с учетом требований законодательства Республики Казахстан.

Страховая организация обязана вести реестр страховых агентов, уполномоченных ею на проведение операций страхового посредничества.

Законом РК от 20 февраля 2006 года № 128 глава была дополнена статьей 18-1, которая содержит в себе перечень требований, предъявляемых к страховому агенту:

1. Не может быть страховым агентом физическое лицо при наличии у него не погашенной или не снятой в установленном законом порядке судимости.
2. В своей деятельности страховой агент обязан:
3. предъявлять страхователю агентское соглашение или иной документ, удостоверяющий его право заключать договоры страхования от имени и по поручению страховой организации;
4. предоставить информацию о страховой организации (всех страховых организациях), страховым агентом которой (которых) он является, включая копию лицензии страховой организации (страховых организаций) на право осуществления страховой деятельности;
5. по требованию страхователя ознакомить с условиями страхования по заключаемому договору страхования.

Согласно пункту 2.4. Концепции правовой политики на 2010-2020 годы, в целях стимулирования предпринимательской активности будет рассматриваться вопрос о целесообразности введения агентов в число субъектов гражданского права и регламентации вопросов агентского соглашения как широко применяемого в имущественном обороте договорного института, в том числе урегулирование вопросов лицензирования их деятельности и модели ответственности страховых агентов.

Актуарий. В соответствии со статьей 3 Закона «О страховой деятельности» актуарий физическое лицо, имеющее лицензию уполномоченного органа, осуществляющее деятельность, связанную с проведением экономико-математических расчетов размеров обязательств, ставок страховых премий по договорам страхования и перестрахования, а также производящее оценку прибыльности и доходности проводимых и планируемых к проведению видов страхования страховой (перестраховочной) организации в целях обеспечения необходимого уровня платежеспособности и финансовой устойчивости страховой (перестраховочной) организации.

Из определения, данного законодателем, можно сделать вывод, что деятельность актуария ограничивается проведением ряда операций для страховой или перестраховочной организации, поэтому другие участники страхового рынка не взаимодействуют с актуариями.

На данный момент на страховом рынке Казахстана действуют 86 актуария. Начало срока действия лицензий действующих актуариев определяется 2001 годом.

Актуарная деятельность в Республике Казахстан регулируется главой 5 Закона РК «О страховой деятельности». Так, статья 19, именованная «Актуарная деятельность» устанавливает, что в качестве актуария вправе выступать физическое лицо, имеющее лицензию на осуществление актуарной деятельности, выданную уполномоченным органом.

Актуарная деятельность должна осуществляться в соответствии с Законом РК «О страховой деятельности» и нормативными правовыми актами уполномоченного органа, а также с учетом международных принципов (стандартов) осуществления актуарной деятельности.

Актуарные расчеты производятся по следующим основаниям:

1. по инициативе страховой (перестраховочной) организации инициативные актуарные расчеты;
2. в случаях, предусмотренных законодательством Республики Казахстан, обязательные актуарные расчеты.

Также Закон РК «О страховой деятельности» закрепляет обязанность страховой (перестраховочной) организации предоставить все имеющиеся документы и сведения, необходимые для производства и подготовки обязательных актуарных расчетов и заключений, затребованные актуарием при производстве актуарных расчетов.

Актуарий несет ответственность за правильность и точность произведенных им актуарных расчетов и заключений в порядке, предусмотренном законами Республики Казахстан.

Актуарий обязан незамедлительно известить уполномоченный орган об установленных им фактах несоблюдения страховой (перестраховочной) организацией требований по формированию страховых резервов.

Согласно статье 40 Закона РК «О страховой деятельности», посвященной лицензированию деятельности актуария, уполномоченный орган является единственным лицензиаром на территории Республики Казахстан по выдаче лицензий на проведение актуарной деятельности на страховом рынке.

Каждые два года актуарий обязан сдавать квалификационный экзамен в порядке, установленном нормативными правовыми актами уполномоченного органа.

Информация о выдаче лицензии публикуется в периодических печатных изданиях уполномоченного органа на государственном и русском языках.

Для развития актуарной профессии в Казахстане, в соответствии с международными стандартами, ОАК поддерживает тесные контакты с международными актуарными организациями. Члены ОАК принимают участие в различных международных конференциях. В октябре 2001 г., ОАК было принято в Международную Актуарную Ассоциацию (IAA) в качестве члена со статусом наблюдателя.

ОАК тесно сотрудничает с Национальным Банком РК и АФН РК по вопросам разработки законодательных актов, регулирующих страховой и пенсионный рынки в Казахстане по обеспечению финансовой устойчивости и платежеспособности страховых (перестраховочных) организаций. Национальный Банк РК и АФН РК оказывает большую поддержку по развитию актуарной деятельности и актуарной профессии в Республике Казахстан.

Страховой аудитор. Закон «Об аудиторской деятельности» от 20.11.1998 регулирует отношения, возникающие между государственными органами, физическими и юридическими лицами, аудиторами, аудиторскими организациями и профессиональными аудиторскими организациями в процессе осуществления аудиторской деятельности в Республике Казахстан. Пунктом 4 статьей 1 данный нормативный правовой акт дает определение термину аудитор как физическое лицо, аттестованное Квалификационной комиссией по аттестации кандидатов в аудиторы, получившее квалификационное свидетельство о присвоении квалификации «аудитор».

Законодательство Республики Казахстан об аудиторской деятельности образуется согласно статье 2 Закона РК «Об аудиторской деятельности» из Конституции Республики Казахстан, настоящего Закона и иных нормативных правовых актов Республики Казахстан. Если международным договором, ратифицированным Республикой Казахстан, установлены иные правила, чем те, которые содержит законодательство Республики Казахстан об аудиторской деятельности, то применяются правила международного договора. К иным нормативным правовым актам, образовывающих законодательство Республики Казахстан об аудиторской деятельности, относятся Закон РК «О страховой деятельности», такие подзаконные акты как инструкции, распоряжения, приказы АФН, Национального Банка РК и иных государственных органов.

Согласно статье 20 Закона РК «О страховой деятельности», аудит страховой (перестраховочной) организации производится аудиторской организацией, правомочной на проведение аудита в соответствии с законодательством Республики Казахстан об аудиторской деятельности.

Страховая (перестраховочная) организация не вправе производить аудит своей деятельности более семи лет подряд в одной аудиторской организации либо более пяти лет подряд у аудитора, работающего в аудиторской организации. Аудиторский отчет о проверке финансовой отчетности и прочей информации страховой (перестраховочной) организации не составляет коммерческой тайны. Аудит прочей информации включает в себя проверку правильности отражения страховых резервов в бухгалтерском учете, выполнение пруденциальных нормативов и иных обязательных к соблюдению норм и лимитов, соблюдение ограничений на совершение сделок.

Основными принципами аудиторской деятельности согласно статье 4 Закона являются: независимость, объективность, профессиональная компетентность, конфиденциальность, честность и соблюдение стандартов организаций.

Правом на занятие аудиторской деятельностью обладают аудиторские организации, имеющие лицензию на осуществление аудиторской деятельности. Аудиторские организации, помимо аудита, могут оказывать также услуги по профилю своей деятельности, установленные статьей 3 Закона РК «Об аудиторской деятельности».

Также предусмотрен запрет на осуществление аудиторской деятельности аудиторской организацией в составе иной аудиторской организации.

Законодательством установлена норма, согласно которой отношения между аудиторскими организациями и аудируемыми субъектами строятся на основе договора в соответствии с законодательством Республики Казахстан. Договор на проведение сопутствующих услуг должен соответствовать требованиям, установленным уполномоченным органом.

Сведения, полученные аудитором и (или) аудиторской организацией при исполнении договора на проведение аудита, составляют коммерческую тайну.

При проведении обязательного аудита страховой (перестраховочной) организации аудиторская организация обязана незамедлительно известить уполномоченный орган о ставших ей известными решениях, которые:

1. повлекли нарушение страховой (перестраховочной) организацией законодательства Республики Казахстан;
2. повлекли нарушение пруденциальных нормативов и иных обязательных к соблюдению норм и лимитов;
3. привели к отказу от подтверждения некоторых или всех статей финансовой отчетности и прочей информации либо их подтверждению с оговорками, а также выражению отрицательного мнения.

Страховая (перестраховочная) организация обязана иметь в своей структуре службу внутреннего аудита (аудитора), деятельность которой лицензированию не подлежит.

Порядок проведения внутреннего аудита определяется соответствующими внутренними документами страховой (перестраховочной) организации с учетом требований нормативных правовых актов уполномоченного органа.

Консолидированная годовая финансовая отчетность страховой (перестраховочной) организации должна быть заверена аудиторской организацией.

Аджастер и сюрвейер. Правовой статус таких профессиональных участников как аджастеры и сюрвейеры действующим законодательством Республики Казахстан не определен.

Согласно энциклопедическому словарю С.Л. Ефимова, сюрвейер – это обычно инспектор или агент страховщика, осуществляющий осмотр имущества, принимаемого на страхование, который выполняет функции риск менеджмента. По заключению сюрвейера страховщик принимает решение о страховании имущества путем оформления соответствующего договора. На основании сведений, полученных от сюрвейера, страховщик определяет тарифную ставку. В зарубежной практике в качестве сюрвейера выступают специализированные фирмы по противопожарной безопасности, охране труда и т.д., взаимодействующие со страховщиком на договорной основе.

Так, функционирование страхового рынка предполагает наличие профессиональных оценщиков рисков и убытков, в качестве которых выступают сюрвейеры и аджастеры.

Аджастеры это уполномоченные физические или юридические лица страховщика, занимающнеся установлением причин, характера и размера убытков. По результатам проведенной работы аджастер составляет страховой акт (аварийный сертификат).

Аварийный комиссар. Под термином «аварийный комиссар» (в практике применяется также – «страховой комиссар», «дорожный комиссар») подразумевается специалист уполномоченный представитель страховщика, оперативно выезжающий на место происшествия, чтобы объективно оценить обстановку для дальнейшего выяснения причин произошедшего, а также оказать консультационную и техническую помощь. Подобное содействие способно значительно уменьшить возможные убытки, обеспечить безопасность дорожного движения и улучшить качество сервисного обслуживания страхователя.

Находясь на месте происшествия, страховой комиссар уполномочен оказывать доврачебную помощь, участвовать в тушении пожара до приезда экстренных служб, а также поддерживать безопасность людей и сохранность транспортных средств. В его прямые обязанности входит фиксация обстановки на месте ДТП, грамотное и полное оформление документации в процессе разбора происшествия и упрощение процесса получения страховой выплаты, как со стороны страхователя, так и со стороны страховщика. Для фиксации всех полученных в происшествии повреждений используются всевозможные технические средства: начиная от фотои видеоаппаратуры и заканчивая специальными датчиками.

Зачастую более подробный анализ данных, полученных на месте аварии, не только избавляет пострадавших от многих недоразумений, но и служит страховщикам своего рода щитом от мошенников. Разрешение всех возникающих при оформлении документов вопросов является обязанностью аварийного комиссара.

Во всех случаях при наступлении ДТП страхователь сообщает в страховую компанию, которая организует выезд аварийного комиссара на место ДТП.

В целях более глубокого изучения особенностей правового статуса аварийных комиссаров следует изучить отдельные аспекты международной практики применения данного института. Использование института аварийных комиссаров вызвано необходимостью распределения обязанностей между отдельными специалистами в сфере страхования (так, как это делается в любом технологически сложном процессе). Функции аварийных комиссаров могут выполнять физические или юридические лица.

Юридический статус аварийного комиссара принципиального значения не имеет. Важным является степень влияния страховой компании на выводы страхового комиссара, что не исключено при полном отсутствии информации об их деятельности и длительном сотрудничестве страхового комиссара с одной и той же страховой компанией.

Инициатива обращения к аварийному комиссару обычно принадлежит страховой компании. При несогласии с выводами аварийного комиссара, приглашённого страховой компанией, страхователь может самостоятельно привлечь соответствующего специалиста или обратиться в профильную экспертную организацию. В последнем случае затраты на экспертизу несёт страхователь (при судебном решении спора эти затраты могут быть приобщены к общему ущербу страхователя и истребованы со страховой компании).

Результатом работы аварийного комиссара является Аварийный сертификат.

Основные задачи, решаемые аварийным комиссаром при ДТП, должны быть следующие:

1. Оказание доврачебной и технической помощи;
2. Содействие сотрудникам ГИБДД при выполнении ими своих служебных обязанностей;
3. Контроль правильного и грамотного оформления документации;
4. Объективная и точная фиксация обстановки на месте ДТП, с применением технических средств;
5. Фиксация всех полученных в данном ДТП повреждений, в том числе с применением фотои видеоаппаратуры.

Страховой омбудсмен. Предлагаем рассмотреть понятие страхового омбудсмена сначала с доктринальной точки зрения, а затем с легальной.

Согласно исследованию, проведенному Ж.Д. Бусурмановым, институт омбудсмена зародился более ста лет назад в Швеции и стал функционировать во многих странах Европы, Азии, Америки и Австралии. Возникновение правозащитных институтов в общем и института омбудсмена в частности Ж.Д. Бусурманов объясняет тем, что человечество, особенно после Второй мировой войны, убедилось в неразрывной взаимосвязи проблем поддержания международной безопасности и соблюдения основных прав и свобод человека. Предназначение данного института состоит в защите прав человека от произвола и злоупотребления властью со стороны чиновников.

По мнению Р.Т. Юлдашева, омбудсмен в ряде стран:

1. Должностное лицо, на которое возлагаются функции контроля над деятельностью правительственных учреждений;
2. Специальное должностное лицо парламента, наблюдающее за законностью действий государственных органов и соблюдением прав и свобод граждан;
3. Работник службы управления персоналом, который занимается непосредственной работой с людьми: лично выслушивает все жалобы, успокаивает работников, дает объяснение действиям и намерениям администрации. Он рекомендует, как поступить обратившемуся работнику в той или иной ситуации, может попытаться помочь ему по целому ряду других служебных вопросов, в т.ч. по вопросам профессиональной карьеры, оценки оплаты труда и т.д.

Во многих странах созданы и действуют специальные «Службы Омбудсмена». Их деятельность имеет несколько направлений: защита прав гражданина, обеспечение «открытости» правительства и всех государственных учреждений, гласности и доступа к любым официальным источникам; доступ граждан к собранной на них лично информации; ограждение от посягательства, вторжения в личную жизнь граждан.

В настоящее время создан и функционирует Международный институт Омбудсмена, проводящий регулярные встречи коллег для обмена опытом, а также издающий два раза в год специальный журнал.

Касательно Казахстана Ж.Д. Бусурманов пишет, что идея о создании института омбудсмена зародилась в 1995 году, но была реализована только в 2002 году. Главными оппонентами и противниками идеи учреждения в Казахстане института омбудсмена выступили представители исполнительной ветви власти, правоохранительных органов, суда и прокуратуры. По их мнению, деятельность омбудсмена подменяет функции этих органов, что явно свидетельствует об их недостаточной осведомленности.

Разработчики же идеи учреждения института омбудсмена в Казахстане утверждали, что именно в условиях экономических и политических преобразований, сопровождающихся издержками и ошибками, а также при реформировании всей правоохранительной системы, органов правосудия, прокурорского надзора, совершенствования всего законодательного массива, нарушения прав человека приобретают массовый и тотальный характер.

Страховой омбудсмен независимое в своей деятельности физическое лицо, осуществляющее урегулирование взаимоотношений:

1. Между страховщиками, возникающих из договоров обязательного страхования ответственности владельцев транспортных средств;
2. Между страхователями (выгодоприобретателями) и страховщиками, возникающих из договоров обязательного страхования ответственности владельцев транспортных средств. Решение страхового омбудсмана по взаимоотношениям между страхователем (выгодоприобретателем) и страховщиком обязательно для страховщика в случае принятия его страхователем (выгодоприобретателем). В случае несогласия с решением страхового омбудсмена страхователь (выгодоприобретатель) вправе обратиться за защитой своего права в суд в соответствии с законодательством Республики Казахстан. При этом исполнение решения страхового омбудсмена для страхователя (выгодоприобретателя) не является обязательным.

Урегулирование взаимоотношений между страхователями (выгодоприобретателями) и страховщиками осуществляется страховым омбудсменом безвозмездно.

Избрание страхового омбудсмена осуществляется советом представителей, состоящим из представителей страховых организаций и уполномоченного органа. Страховой омбудсмен избирается сроком на два года. Страховой омбудсмен не вправе занимать любую из должностей в страховых организациях и (или) быть аффилиированным лицом страховых организаций. Решения Страхового омбудсмена подлежат исполнению страховой организацией.

15 ноября 2011 года на должность Страхового омбудсмана избран Верёвкин Виталий Викторович.

В. Веревкин поясняет, что изначальной идеей создания омбудсмена заключалась в том, что он будет рассматривать споры между клиентами и страховыми компаниями. Вначале страховщики одобрили идею создания института омбудсмена, но их мнение быстро изменилось, так как каждый из них стал думать, кто этим займется, и предлагать на эту роль своего представителя. В итоге было решено, что создавать институт омбудсмена на нашем рынке рано, но острая необходимость в нем вскоре всё же возникла.

В своей деятельности Страховой омбудсмен руководствуется законодательством Республики Казахстан, а также Положением и Регламентом деятельности Страхового омбудсмена по урегулированию вопросов по обязательному страхованию гражданско-правовой ответственности владельцев транспортных средств, согласованными с уполномоченным органом по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций (далее – уполномоченный орган) и утвержденными Советом представителей.

Страховой омбудсмен осуществляет свою деятельность при ОЮЛ «Ассоциация финансистов Казахстана».

Местонахождение Страхового омбудсмена и местом проведения его заседаний является г. Алматы.

Правовой статус страхового омбудсмена определен также данным Положением. Так, страховой омбудсмен независим и беспристрастен при исполнении своих обязанностей и не может выступать в роли представителя ни одной из сторон. Урегулирование взаимоотношений между страховщиками по вопросам обязательного страхования ответственности владельцев транспортных страховым омбудсменом осуществляется на началах равенства прав сторон. Каждой стороне предоставляются равные возможности для изложения своих требований и защиты прав.

Право на обращение страховому омбудсмену принадлежит страховым организациям, имеющим лицензии по обязательному страхованию гражданско-правовой ответственности владельцев транспортных средств.

Статья 10 Положения устанавливает компетенцию страхового омбудсмена. Так, в соответствии с данной статьей компетенцию составляют разрешению следующих вопросов:

1. урегулирование взаимоотношений между страховщиками;
2. организация деятельности штата страхового омбудсмена;
3. организация созыва очередного и внеочередных заседаний Совета представителей;
4. обеспечение деятельности штата за счет средств страховщиков, входящих в состав Совета представителей;
5. утверждение внутренних документов, регламентирующих деятельность штата страхового омбудсмана;
6. выполнение других функций в соответствии с решениями заседания Совета представителей.

Институт омбудсмена – это совершенно новое для государственно-правовой действительности Казахстана явление, в связи с чем потребуется определенное время для вхождения в проблематику перенятия нужных традиций и нарабатывания собственного опыта и профессионализма правозащитной деятельности.

Несомненно, деятельность института Уполномоченного по правам человека направлена на дальнейшее развитие и наполнение реальным содержанием основополагающей конституционной идеи о том, что для Казахстана нет другой высшей ценности, чем человек, его жизнь, гражданские права и основные свободы.

В связи с нововведениями в страховом законодательстве Республики Казахстан, нам представляется необходимым рассмотреть в данном подразделе нововведения относительно правового статуса страхового омбудсмена.

В соответствии с поправками полномочия, страхового омбудсмена по рассмотрению жалоб клиентов на страховые организации закреплены на законодательном уровне. До этого момента страховой омбудсмен рассматривал споры между страховыми организациями и клиентами тогда, когда на это давалось разрешение сторон. С 19 февраля 2010 года страховой омбудсмен правомочен рассматривать дела в отношении всех компаний.

Страхователи и их объединения. Закон РК «О страховой деятельности» в статье 10 определяет, что страхователи относятся к участникам страхового рынка, но данный закон не содержит в себе определения понятия страхователя.

Общественные отношения страхователя со страховщиком регулируются положениями Гражданского Кодекса и договора страхования, заключенного между ними. Вопросы заключения, изменения и прекращения договора страхования также регулируется Гражданским Кодексом РК. Поэтому для определения термина «страхователь» предлагаем обратиться именно к Гражданскому Кодексу РК.

Особенная часть Гражданского Кодекса РК, а именно статья 813, термину «страхователь» дает следующее определение: страхователь – лицо, заключившее договор страхования со страховщиком.

Далее статья 813 ГК РК устанавливает, что выступать в качестве страхователей могут как юридические лица, так и граждане. Страхователь свободен в выборе страховщика как по добровольным, так и по обязательным формам страхования.

Одной из форм защиты интересов страхователей являются объединения страхователей. Они выражают интересы пострадавших страхователей от недобросовестных страховых организаций, оказывают потерпевшим юридическую помощь, участвуют в совершенствовании и развитии страхового законодательства и др.

Важным звеном в регулировании страхового рынка выступает система государственного регулирования, необходимость которого связана в первую очередь с защитой прав и интересов страхователей, предотвращением их финансовых потерь вследствие неплатежеспособности страховой организации.

От того насколько будут реализованы положения Концепции правовой политики на 2010-2020 годы зависит развитие важных составляющих нашего государства, среди которых экономика и право. В свою очередь, развитие по тем основным направлениям, которые были отмечены Концепцией, являются критерием развития и страхового рынка в Республике Казахстан. Так, развитие рынка зависит от административной реформы, от реформы в налоговой системе, в гражданском и гражданскопроцессуальном праве.

Основная проблема осуществления неэффективного перестрахования состоит в том, что чрезмерный отток ресурсов по каналам перестрахования ограничивает рост капитализации страхового сектора и в целом сдерживает полноценное развитие страхового рынка.

Роль государства в развитии страхового рынка не ограничивается только государственным регулированием деятельности участников страхового рынка, так как государство посредством интеграции в мировое сообщество расширяет возможности для развития наших отечественных компаний. Так, углубление международных отношений финансового сектора Казахстана активно проходит в рамках Содружества Независимых Государств (СНГ); Евразийского Экономического Сообщества (ЕврАзЭС); Единого экономического пространства (ЕЭП); Центрально-Азиатского сотрудничества, куда входят Республика Казахстан, Кыргызская Республика, Республика Таджикистан и Республика Узбекистан; и других интеграционных союзов. Ускорение формирования единого экономического пространства и интеграции финансовых систем ориентировано на использование новых, перспективных форм и механизмов взаимодействия, реализацию совместными усилиями общих выгод и национальных интересов его участников.

Основными целями для Казахстана в региональном сотрудничестве являются продолжение начатых экономических интеграционных инициатив, продолжение проведения согласованной политики со странами региона для развития национальных экономик, ускорение гармонизации законодательства стран региона и продолжение работы по снятию всевозможных барьеров на пути продвижения людей и капитала.

Совершенствование деятельности страхового рынка, представляется возможным как принятием соответствующих (способствующих совершенствованию) мер со стороны государства, то есть посредством государственного регулирования деятельности участников страхового рынка, так и действиями со стороны самих участников страхового рынка по развитию эффективности, стабильности, ликвидности деятельности страхового рынка.

Что же касается деятельности участников страхового рынка, то, во-первых, можно согласиться с мнением Р. Мергалиевой, что определяющим фактором развития страховых организаций, осуществляющих деятельность в отрасли «страхование жизни», является наличие полноценного отечественного рынка долгосрочных ценных бумаг.

Эта проблема является частной в одной из общих проблем, связанных с развитием долгосрочных финансовых инструментов, крайне важных для страховых организаций, осуществляющих деятельность в отрасли «страхование жизни», которая должна решаться целым комплексом мероприятий, в том числе с участием Правительства страны.

Во-вторых, на страховом рынке, по справедливому мнению страхового омбудсмена В. Веревкина, существует проблема, разрешение которой возможно со стороны участников страхового рынка – это отсутствие розничных страховщиков. Данная проблема возникла из-за того, что компании не готовы тратить большие деньги на покупку учетной системы. Чтобы купить нормальную учетную систему для страховой компании, нужно, по его словам, выложить от $550 тысяч и выше. Для разрешения данной проблемы страховой омбудсмен предлагает раскрыть страховым компаниям свои портфели, но в принципе для простых людей это мало что значит ввиду низкого уровня финансовой грамотности населения. Компании должны вкладывать больше средств в образование населения с разъяснением самой сути страхования, потому что люди не понимают значимости этих продуктов и не доверяют системе в целом.

Культура электронных платежей в нашей стране глубоко проникла на рынок, в связи с этим техническая часть инфраструктуры страхования также нуждается в совершенствовании.

Низкая заинтересованность в страховании вследствие недостаточной платежеспособности населения.

Проблемой на казахстанском страховом рынке выступает также недостаточная капитализация отечественных страховых организаций, высокий объем страховых премий, передаваемых за рубеж по каналам перестрахования по причине ограниченных возможностей внутреннего страхового и перестраховочного рынков. При сегодняшнем уровне капитализации страховых организаций Казахстана их функциональные возможности остаются ограниченными. Им не по силам, страховать депозиты банков или в полной мере способствовать развитию пенсионного обеспечения за счет пенсионных накоплений на основе договоров пенсионного аннуитета. Не менее актуальными остаются также вопросы экологического страхования, страхования рисков в сельском хозяйстве и других значимых направлений.

Без роста реального уровня доходов населения, на наш взгляд, нельзя рассчитывать и на кардинальные изменения на страховом рынке. Поэтому считаем достаточно обоснованной политику президента РК Н.А. Назарбаева, в аспекте ее направленности на улучшение благосостояния граждан нашей Республики.

На сегодня в Казахстане у страховых компаний нет рейтингов. В связи с этим необходимо развивать сотрудничество с международными рейтинговыми компаниями, создавать правовые основы, отвечающие современным международным требованиям.

Необходимо введение новых страховых продуктов. Полагаем, что в целом же, страховой сектор Казахстана стремительно развивается в последние годы в условиях бурного роста других сегментов финансового сектора, в особенности банковского сектора как основного потребителя страховых услуг.

Резюмируя вышеизложенное, можно сделать следующие выводы.

Страховой рынок Казахстана на данном этапе развития государства сформирован и представлен самыми различными участниками: страховыми (перестраховочными) компаниями, страховыми брокерами, страховыми аудиторами, страховым омбудсменом, страхователями, выгодоприобретателями, уполномоченным органом – АФН, аварийными комиссарами, актуариями, страховыми агентами. Участники, объединяясь по профессиональному критерию, делятся между собой опытом, принимают общие решения по преодолению преград.

Правовое регулирование страхового рынка относится к компетенции государственных органов, издающих основные и производные нормативные правовые акты. За время независимости Республики Казахстан правотворческая деятельность на наш взгляд была проведена на достаточно высоком уровне, так как были приняты основные нормативные правовые акты, заложившие основу деятельности страхового рынка. В первую очередь, Конституция Республики Казахстан, Кодифицированные нормативные правовые акты, среди которых, в первую очередь, можно выделить Гражданский Кодекс РК, ГражданскоПроцессуальный Кодекс РК, Уголовный Кодекс РК; также основные нормативные правовые акты, регламентирующие предпринимательскую деятельность, специализированные нормативные правовые акты по вопросам регламентации деятельности участников страхового рынка, по вопросам установления правового статуса специальных государственных органов (таких, как АФН, Национальный Банк РК, Антимонольный Комитет Министерства Финансов РК, Агентство по защите свободной конкуренции).

Нормативные правовые акты, принятые ранее, находятся в постоянном совершенствовании, принимаются изменения, дополнения. Так, согласно Концепции правовой политики на 2010-2020 годы, государством была запланирована работа по совершенствованию национального законодательства.

Кроме того, производится систематизация законодательства путем кодифицикации и инкорпорации. Государством проводится активная внешняя политика по вопросам сотрудничества с иностранными государствами, решаются задачи по гармонизации и унификации законодательств посредством заключения международных договором, вхождения в международные организации. Считаем, что вступление в международные страховые организации позволит Казахстану совершенствовать регулирование деятельности страхового рынка.

В настоящее время страхование осуществляется посредством деятельности страхового рынка, поэтому понятия «страхование» и «страховой рынок» неразрывны в нынешних условиях развития рыночных отношений и отсутствия государственной монополии на осуществления страхования.

В свою очередь, законодательного закрепления понятия страховой рынок в Республике Казахстан нет. В свою очередь мы считаем данное закрепление необходимым, и проанализировав доктринальные взгляды ученых юристов Казахстана и зарубежных стран, вывели понятие страхового рынка следующим образом: страховой рынок – это урегулированная правовыми нормами форма организации общественных отношений по формированию и распределению страхового фонда для обеспечения страховой защиты общества, как совокупность страховых организаций (страховщиков), которые принимают участие в оказании соответствующих услуг.

Таким образом, данная тема доказала свою актуальность и содержит в себе практические предложения по совершенствованию деятельности страхового рынка, правового регулирования деятельности участников страхового рынка.

В целом же, результаты исследования могут быть использованы в целях совершенствования нормативных правовых актов и разработки нормативных правовых актов, регулирующих деятельность страхового рынка в Республике Казахстан.

ЛИТЕРАТУРА

1. Мергалиева Р. Электронный ресурс// www.kecic.kz
2. Юлдашев Р.Т. Страховой бизнес: Словарь-справочник // М.: «Анкил», 2005.
3. Тулинов В.В., Горин В.С. Страхование и управление риском. // Терминологический словарь. М.: "Наука", 2000.
4. Журавлев Ю.М. Словарь-справочник терминов по страхованию и перестрахованию. М., 1994.
5. Сербиновский Б.Ю., Гарькуша В.Н. Страховое дело. Курс лекций. Ростовна-Дону, 2010.
6. Кныкова А. Обращение Председателя Правления Общественного Объединения «Общество актуариев Казахстана». Электронный ресурс // http:// www. actuary.kz/.
7. Ефимов С.Л. Энциклопедический словарь. Экономика и страхование. М.: Церих-ПЭЛ, 1996.
8. http://www.pmoney.ru/
9. Юлдашев Р.Т. Словарь-справочник. М.: «Анкил», 2005.
10. Теория государства и права. Алматы: Атамура, 1995.
11. http://insurance-ombudsman.kz/
12. Бондал К. Проблема страховщиков – в недоверии системе.// Республика // февраль 2010 года, № 6 (190);
13. Standard & Poor’s Financial Services, LLC. Страховая отрасль. Взгляд со стороны. // Международный деловой журнал KAZAKHSTAN №4, 2009 г.