Основные направления обеспечения безрискового предпринимательства в аграрном секторе экономики

Принципы устойчивого и стабильного развития социально-экономических систем различного уровня объективно являются обязательными при определении стратегии и тактики развития общества. Аграрная сфера, имеющая свои специфические особенности в силу целого ряда причин, требует углубленного изучения тех рисков, которые в максимальной степени влияют на формирование условий хозяйствования и получение конечного результата. В настоящее время отдельные вопросы управления риском используются при разработке различных концепций и программ по выводу сельского хозяйства из кризиса, но целостной системы управления риском на государственном уровне так и не существует.

Игнорирование факторов риска, отказ от развития риск-менеджмента могут привести к невозможности устойчивого развития отдельных сельскохозяйственных производителей, аграрной сферы и всего общества в силу целого ряда причин, к основным из которых, на наш взгляд, можно отнести следующие.

Во-первых, неустойчивость доходов сельскохозяйственных предприятий, особенно риск катастрофических потерь, могут представлять серьезную угрозу благополучию товаропроизводителей. Этот фактор оказывает также значительное влияние и на трудовые ресурсы, занятые в сельском хозяйстве, так как сокращение объемов производства вызывает рост как скрытой, так и реальной безработицы.

Во-вторых, длительность производственного цикла в сельском хозяйстве повышает величину ошибок при оценке ценового ожидания, когда неверная оценка конъюнктуры рынка может привести к существенному недополучению ожидаемого дохода. В свою очередь, снижение платежеспособности сельскохозяйственных предприятий и их работников вызывает снижение спроса, как на средства производства, так и на предметы потребления, что может, в конечном счете, привести к диспропорциям в торговом балансе.

В-третьих, наличие рисков, сопутствующих производству в сельском хозяйстве, препятствует созданию эффективной системы кредитования аграрной сферы. Жизнеспособность банковских структур, кредитующих сельское хозяйство, может быть серьезно подорвана несостоятельными должниками, особенно в неблагоприятные годы, когда одновременно основная масса производителей будет не в состоянии погасить задолженность.

В-четвертых, отсутствие управления риском на макроэкономическом уровне, заставляющее отдельных товаропроизводителей повышать устойчивость собственных производственных систем за счет собственных средств и резервов, объективно может вызвать снижение отдачи ресурсов. А отказ от производства "рисковых" видов продукции способен привести к росту зависимости от импорта и ослаблению продовольственной безопасности.

В-пятых, сельское хозяйство Казахстана в большей части ведется в неблагоприятных почвенно-климатических условиях. Так, «количество осадков менее 400 мм в год приходится на 30% территории, а в США лишь около 10%. Безморозный период более 170 дней у нас приходится на 15% всей пашни, тогда как в США этот период длится на 70% пахотных земель. В Казахстане до половины сельскохозяйственных угодий периодически подвергается сильной засухе. В связи с этим, амплитуда колебаний урожайности сельскохозяйственных угодий достигает 30 и более центнеров с гектара. Только 1% площади земельных угодий находится в условиях нормальной теплообеспеченности и удовлетворительного увлажнения почвы» [1, с. 97].

В связи с вышесказанным, проблема управления рисками в аграрной сфере является одной из самых актуальных. По своему внутреннему содержанию управление рисками не является чем-то абсолютно отдельным и отличным от управления другими аспектами деятельности сельских товаропроизводителей. Объясняется это, прежде всего, тем, что любое управленческое решение прямо или косвенно связано с риском. Тем не менее, существуют некоторые специальные методы и типы принятия управленческих решений, которые изначально направлены на снижение риска и неопределенностей в аграрной сфере.

В экономической литературе при обосновании степени риска, как правило, выделяют «два основных критерия: месторасположение хозяйства и его производственное направление» [2, с. 90]. С одной стороны, такой подход объективен, так как специфические условия производства формируются под влиянием природноклиматических и прочих условий, характерных для отдельных микрозон конкретных областей и регионов. Для каждой из микрозон на основе статистических методов исследований можно определить математическое ожидание урожайностей различных сельскохозяйственных культур и оценить степень их колеблемости. На основании этих данных можно определить набор культур, возделывание которых в условиях выбранной микрозоны является наименее рискованным. Но в связи с тем, что различные сельскохозяйственные культуры различным образом реагируют на изменение погодных условий, возникает необходимость оценки степени риска при их совокупном влиянии на формирование конечных результатов производства. На основе имеющихся альтернативных вариантов сочетания различных сельскохозяйственных культур сельский товаропроизводитель имеет возможность выбора наиболее приемлемого для себя варианта производственного развития.

Наряду с учетом вероятности колебаний урожайности сельскохозяйственных культур, обязательным является рассмотрение тенденций изменения цен реализации отдельных видов продуктов и цен приобретаемых ресурсов. В условиях рынка цены на все товары (за исключением тех, по которым уровень цен регулируется государством) складываются, исходя из соотношения спроса и предложения. Но действие этого закона в сельском хозяйстве имеет свои особенности. Спрос на сельскохозяйственную продукцию является довольно устойчивой величиной, в то время как предложение (объемы произведенной продукций) могут существенно колебаться под влиянием случайных факторов, прежде всего природно-биологического характера, Неэластичность спроса на сельскохозяйственную продукцию в условиях рыночной экономики порождает экономические последствия двоякого рода. Во-первых, рост цен на эту продукцию не вызывает значительного сокращения ее потребления, а приводит к усилению инфляции издержек, которая, в свою очередь, ведет к удорожанию потребляемой сельским хозяйством промышленной продукции. Во-вторых, снижение объемов сбыта сельскохозяйственной продукции часто не дает результатов, поскольку люди предпочитают тратить высвободившиеся деньги на приобретение промышленных товаров. Дополнительные сложности при изучении колеблемости цен на различные виды продукции относительно друг друга и цен приобретаемых ресурсов создает наложение на эти колебания процесса инфляции. Существенное влияние на рискованность производства тех или иных видов продукции может оказывать ценовая политика государства или региона. Например, введение минимальных гарантированных цен на отдельные виды продукции априори делает их производство менее рискованным, с точки зрения ценового риска, что обязательно должно быть учтено при определении вариации уровня цен на данные виды продукции.

Таким образом, предлагается, исходя из месторасположения хозяйства, обусловливающего в значительной мере условия хозяйствования, на основе изучения значительной совокупности альтернативных вариантов выбрать наиболее приемлемый для предпринимателя тип производственного направления и определить размеры предприятия, в зависимости от имеющихся финансовых возможностей предпринимателя. Теоретически обосновано, что углубление специализации производственных систем ведет к повышению уязвимости по отношению к экономическим, экологическим стрессам и колебаниям рынка [3]. Поэтому существует необходимость интенсификации сельского хозяйства путем диверсификации производственных систем с целью достижения максимальной эффективности при использовании местных ресурсов с минимальными экономическими и экологическими рисками. Следует особо подчеркнуть, что цель диверсификации заключается в нахождении оптимальных комбинаций различных видов деятельности с целью минимизировать риск в целом, а не в простом выборе тех видов деятельности, которые менее подвержены различного рода колебаниям.

Очевидно, что диверсификация позволяет более эффективно использовать имеющиеся у предприятия ресурсы. Так, например, возделывание различных видов сельскохозяйственных культур дает возможность:

  • получать более высокие урожайности сельскохозяйственных культур благодаря использованию научнообоснованного чередования культур;
  • более эффективно использовать сельскохозяйственную технику путем разновременного ее применения в течение года;
  • более эффективно использовать трудовые ресурсы за счет сглаживания пиков производственной нагрузки;
  • оставаться устойчивым и способным вести расширенное воспроизводство при значительных изменениях внешних условий;
  • снижать рыночный риск от изменения спроса, а впоследствии и цен путем предложения широкого ассортимента товаров.

Кроме того, диверсификация дает возможность развивать такие несельскохозяйственные виды деятельности, как переработка продукции, оказание транспортных услуг, услуг по хранению продукции и т.д. При определении параметров производства следует учитывать и такой фактор, как гибкость и эластичность элементов производственных систем, который заключается в том, что хозяйство должно иметь возможность адекватно отреагировать на изменение внешних и внутренних условий деятельности. Добиться гибкости основных средств возможно путем направления инвестиций на приобретение таких основных средств, которые являются многофункциональными и универсальными. Очевидно, что наиболее гибким элементом любой экономической системы являются свободные денежные средства, а значит, поддержание на адекватном уровне суммы поступления этих средств является одной из основных задач финансового менеджмента. Гибкость товаров предполагает производство таких видов продуктов, которое могут иметь более, чем одно конечное использование. Гибкость рынка сбыта напрямую определяется гибкостью товаров. Она свидетельствует о том, что произведенные товары могут иметь различные рынки сбыта, которые могут быть менее подвержены некоторым рискам. Например, если на региональном рынке цены на некоторые товары имеют тенденцию к снижению, то имеет смысл транспортировать и реализовать продукцию за пределами региона, где цены остаются более устойчивыми и приемлемыми. Поскольку формирование или изменение размеров предприятия и его внутренней структуры, как правило, требуют привлечения дополнительных финансовых ресурсов, то возникает проблема инвестиционных рисков. Но поскольку из всей совокупности альтернативных вариантов развития производственной системы выбирается вариант с максимальной зоной допустимого риска, то и риск инвестиций в диверсификацию и реструктуризацию производства в значительной степени будет снижен. При этом инвестиции могут направляться не только на диверсификацию и реструктуризацию предприятия с целью создания системы с максимальной зоной допустимого риска, но и на формирование долгосрочных условий гарантированного получения минимального уровня урожайности сельскохозяйственных культур (например, инвестиции в орошение) или дополнительного дохода (инвестиции в переработку продукции). Может возникнуть ситуация, когда предприниматель, делая ставку на получение более высокого предпринимательского дохода, невзирая на более высокую степень риска, может выбрать вариант производственного развития с минимальной зоной допустимого риска, рассчитывая с помощью методов тактического характера воздействовать на состояние управляемой им системы. Но в целом следует признать, что оптимальным размером предприятия различного производственного направления в каждом конкретном случае можно считать такой, при котором обоснованная структура посевных площадей обеспечивала бы не только максимальный уровень доходности, но и позволяла бы обеспечить минимальные потери дохода на всем диапазоне наиболее вероятных исходов. К стратегическим направлениям в планировании следует отнести и выбор базовых технологий, поскольку даже сами технологии могут в значительной степени влиять на устойчивость производства. Использование интенсивных технологий дает более устойчивые результаты, по сравнению с экстенсивными, уже по той причине, что экстенсивные технологии в большей степени зависят от колебаний погодных условий. Например, использование гербицидов и пестицидов существенно снижает риск недополучения продукции за счет предотвращения серьезных потерь урожая от болезней и вредителей. Оценка риска на этапе стратегического планирования позволяет определить и необходимость страхования этого риска. В большинстве развитых стран именно страхование является одним из основных способов управления рисками. Действительно, лишь единицы сельскохозяйственных товаропроизводителей способны самостоятельно обеспечивать то финансовое покрытие риска таких непреодолимых явлений, кaк наводнение, ураган и т.д., даже учитывая, что вероятность такого риска сравнительно мала. А ведь есть еще риски, которые возникают довольно часто (засухи, заморозки и т.д.) и стоят чрезмерно дорого, чтобы предприятие могло само обеспечить их альтернативное финансовое покрытие. При помощи страхования риск, с малой вероятностью наступления, но с катастрофическими потерями, трансформируется в необходимость нести относительно незначительные издержки в виде страховых взносов. При этом потенциальный страховой интерес предпринимателей связан с получением покрытия по максимально возможному количеству рисков. Однако страховые компании при решении вопроса о принятии ответственности исходят, прежде всего, из вероятностного характера наступления страхового случая, не зависящего от воли страхователя. Поскольку внутренние риски далеко не всегда отвечают этому требованию, то на практике страхуются, в первую очередь, внешние риски. Следует учесть, что в настоящее время сельскохозяйственные предприятия не имеют свободных финансовых средств для уплаты страховых взносов. С другой стороны, ощущается острая нехватка в высококвалифицированных специалистах по страхованию производственных рисков. К тому же, в Казахстане практически отсутствуют специализированные страховые компании, которые занимались бы проблемами страхования сельскохозяйственного производства [6, с. 27]. Тем не менее, система страхования рисков является одним из решающих условий укрепления надежности и устойчивости производственно-хозяйственной деятельности предприятий, что делает их более привлекательными, с точки зрения вложения средств инвесторов.

Решение вопросов стратегического планирования позволяет создать базу потенциально устойчивого предприятия, способного адекватно реагировать на наиболее вероятные изменения условий хозяйствования. Но наряду с «инертными» факторами производства, слабо подверженными возможности оперативной корректировки, следует выделять и тактические способы управления хозяйственным риском. Одним из таких способов является заключение форвардных контрактов и оперативное хеджирование возникающих рисков. Конечно, следует сразу отметить, что эти способы могут быть использованы только при условии наличия развитых соответствующих рыночных инфраструктур. Использование форвардных контрактов является весьма эффективной, а на Западе и очень популярной, формой управления риском в сельском хозяйстве. В самом общем представлении «форвардные контракты предполагают оплату товара по заранее оговоренной цене до поставки, а иногда и до производства товара» [5, с. 57]. Используя данный способ реализации своей продукции, сельскохозяйственные предприятия сводят к минимуму свои потери от нежелательных колебаний будущих цен на рынке. В настоящее время сделки, близкие по своему содержанию к форвардным контрактам, уже заключаются перерабатывающими предприятиями, заинтересованными в получении необходимых объемов сельскохозяйственного сырья. В ряде случаев денежные средства выделяются производителю даже до начала процесса производства. Единственным риском, при выборе форвардных контрактов, остается риск, связанный с производством продукции. При отказе от форвардных контрактов предприятию придется столкнуться как с производственными, так и ценовыми рисками. Следует заметить, что на практике сельскохозяйственные предприятия могут выбрать и смешанную стратегию, т.е. часть продукции реализовать через форвардные контракты, часть на рынке наличных сделок и т.д.

Следующим мощным средством управления риском является хеджирование. В последнее время этот способ получил распространение на Западе и широко используется менеджерами сельскохозяйственных предприятий. «Хеджирование означает действие по уменьшению или компенсации подверженности риску от неблагоприятных изменений рыночных условий в будущем» [5, с. 55]. Основной задачей хеджирования является защита предпринимателя от неблагоприятных изменений на рынке. Более узкой задачей является получение прибыли вследствие благоприятных изменений.

На практике хеджирование реализуется с помощью специальных рыночных инструментов (опционов и фьючерсов). Опцион представляет собой финансовый инструмент, созданный и используемый как способ хеджирования рисков и средство получения прибыли от изменения цен на рынке. Его держатель может решить, выполнять его или нет в зависимости от выгодности ситуации для владельца опциона. Опцион защищает держателя от самого худшего варианта изменения и вместе с тем обеспечивает выигрыш от благоприятного изменения цен на рынке. Главный недостаток опциона его высокая стоимость.

Особо следует подчеркнуть, что после принятия стратегических решений основным способом управления рисками являются тактические решения, позволяющие оперативно реагировать на изменение условий хозяйствования. Любое принятое решение, независимо от того, является оно рискованным или нет, всегда основывается на доступной информации. Поэтому среди первоочередных мер по снижению риска можно выделить мероприятия по сбору информации и разработку систем информационного обеспечения с целью принятия эффективных управленческих решений. По данным социологических опросов сельских товаропроизводителей, наиболее актуальными для них являются информация об альтернативных возможностях маркетинга производимой и реализуемой продукции; прогнозы урожайностей сельскохозяйственных культур, долгосрочные и краткосрочные прогнозы природно климатических условий; информация о новых технологиях сельскохозяйственного производства и др. Внедрение и практическая реализация вышеупомянутых мероприятий не требует больших инвестиционных вложений.

Мероприятия, направленные на снижение риска, которые должны быть осуществлены конкретными сельскими товаропроизводителями, не могут полностью обеспечить безрисковое предпринимательство в сельском хозяйстве. Для того, чтобы управлять риском более эффективно, наряду с вышеуказанными мероприятиями необходима также государственная поддержка. Это связано, прежде всего, с тем, что существует ряд мер, которые могли бы привести к снижению риска, но их реализация требует больших материальных затрат и не по силам отдельным предпринимательским структурам. На наш взгляд, среди таких мероприятий наиболее важными и весьма значимыми для сельских товаропроизводителей могут быть:

  • совершенствование старых и принятие новых законов и нормативных актов. Прежде всего, это касается законов в области страхования, налогообложения, ценообразования;
  • разработка специальных программ в области страхования различных аспектов деятельности аграрных предпринимательских структур. Именно существование подобных программ в США (например, «Income Protection»«Crop Revenue Coverage», которые напрямую финансируются из федерального бюджета) позволило многим фермерам оставаться на плаву в неблагоприятные для сельскохозяйственного производства годы;
  • государственное регулирование цен на отдельные виды продукции. Государство, осуществляя товарные закупки по гарантированным ценам, может выступать для сельских предпринимателей «последним оставшимся хорошим покупателем» [6, с. 26], тем самым, помогая производителям реализовывать свою продукцию по приемлемым ценам. Как показывает мировой опыт, такое регулирование цен приводит к их стабилизации и снижению риска через ограничения ценовых колебаний по годам;
  • финансирование мероприятий, направленных на разработку и внедрение новых высокопроизводительных технологий сельскохозяйственного производства;
  • создание специальных компьютерных сетей для сельских товаропроизводителей, позволяющих оперативно получать информацию, необходимую для принятия важных управленческих решений.

Таким образом, на наш взгляд, сельским товаропроизводителям можно порекомендовать следующие действенные меры, направленные на снижение риска:

  • интенсификация сельскохозяйственного производства с помощью диверсификации производственных систем» путем нахождения оптимальных комбинаций различных видов деятельности, позволяющая минимизировать хозяйственный риск в целом;
  • сельскохозяйственным предприятиям необходимо учитывать такие факторы, как гибкость и эластичность элементов производственных систем, позволяющие адекватно реагировать на изменение внешних и внутренних условий деятельности;
  • выбор базовых технологий является чрезвычайно важным аспектом, поскольку даже сами технологии могут в значительной степени влиять на устойчивость производства;
  • в связи с тем, что лишь единицы сельскохозяйственных производителей способны самостоятельно обеспечивать финансовое покрытие риска таких непреодолимых явлений, как наводнение, ураган, заморозки, засухи и т.д.то страхование рисков является одним из основных способов управления ими;
  • среди первоочередных мер по снижению риска можно выделить мероприятия по сбору информации и разработку систем информационного обеспечения с целью принятия эффективных управленческих решений;
  • важным условием повышения эффективности принятия решений в условиях риска и неопределенности является обучение сельских товаропроизводителей и доведение до них основных методов и способов управления рисками;
  • для более эффективного управления рисками обязательным условием является государственная поддержка. Это связано, прежде всего, с тем, что существуют ряд мер, которые могли бы привести к снижению риска, но их реализация требует больших материальных затрат, и не по силам отдельным предпринимательским структурам.

 

ЛИТЕРАТУРА
  1. Апсалямов Н.А. Проблемы развития агропродовольственного сектора Казахстана в условиях глобализации // Журнал «Сибирская Финансовая Школа» Новосибирск, 2005. – №1 С. 96-104.
  2. Захаров Ю. Состояние и возможности развития агропромышленного комплекса // Экономика. – 2002. №2. – С. 88-94.
  3. Князевская Н.В., Князевский В.С. Принятие рискованных решений в экономике и бизнесе. М.: «Контур», 2008.
  4. Крылатых Э.Строков С. Перспективы развития мирового сельского хозяйства до 2050 года: возможности, угрозы, приоритеты // Журнал "Аграрное обозрение", ноябрь декабрь 2009 г.
  5. Чернов В.А. Анализ коммерческого риска. М.: Финансы и кредит, 1998. 111 с.
  6. Харитонов Н. Основные направления стратегии развития АПК // Экономика. 2002. №6. – С. 22-28.
Год: 2012
Категория: Экономика