Практические аспекты государственного регулирования страховой деятельности в странах ЕС

На сегодняшний день в Украине большое внимание уделяется основным методам государственного регулирования страховой деятельности: выдаче лицензий, аттестации страховых аудиторов, ведению реестров страховщиков и брокеров, контроль обоснованности страховых тарифов. Факторами, которые ограничивают в настоящее время возможности развития украинского страхового рынка, является невысокая платежеспособность физических и юридических лиц, которые выступают на стороне спроса; недостаточная страховая культура населения и самих страховщиков; и самое главное – недостаточная емкость рынка с точки зрения капитала, которым владеют страховые компании. Практика формирования интеграционных направлений в законодательстве, которые регламентируют страховую деятельность в странах ЕС является ценной для Украины, что и обусловливает актуальность данного исследования.

Многие ученые посвятили свою деятельность изучению сущности страхования, его принципов и рассмотрели опыт других стран в этой отрасли. Среди них такие зарубежные ученые: как Л.Ги, С.Єфимов, Є.Коломин, Л.Корчевская, Ф.Лояк, А.Плешков, В.Райхер, Л.Рейтман,, К.Турбина, В.Шахов и др. Значительный вклад в развитие теории и практики страхования принадлежит также и отечественным исследователям. Среди известных украинских исследований следует отметить работы В.Базилевича, М. Клапкива, С.Осадця, А.Поддєрьогина, Б.Топорнина и др.

Целью данной работы является выявление проблем и перспектив развития государственного регулирования страхования в странах ЕС ради внедрения лучших тенденций в Украине.

Началом интеграционного процесса формирования единого страхового пространства на территории Европы и одинакового страхового законодательства стало принятие в марте в 1957 г. в Риме договора, который закрепил принципы, определил основы интеграционного публично- правового регулирования разных сфер деятельности в странах ЕС. Важным заданием европейской экономической интеграции является создание единственного страхового рынка, целью которого является обеспечение свободы продвижения страховых услуг, капитала и страховых брокеров, что будет содействовать развитию конкуренции и росту эффективности работы страховых компаний.

Выделились основные направления формирования единственного страхового рынка: а) гармонизация страхового законодательства;

б) обеспечение свободы деятельности страховщиков во всех странах ЕС. Руководитель и координатор этой деятельности - Европейский комитет по страхованию, в котором представлены все национальные союзы и ассоциации страховщиков.

Единственный страховой рынок ЕС формируется в двух взаимозависимых направлениях: Гармонизация страхового законодательства.

  1. Обеспечение свободы деятельности страховщиков во всех странах ЕС [4].

В странах ЕС выработаны единственные нормы, в т.ч. финансово-правовые, что регулируют отношения в сфере страхования, и функции государственного регулирования страховой деятельности:

  • единственный порядок формирования страховых резервных фондов; правила размещения средств страховых резервных фондов;
  • процедуру лицензирования страховой деятельности, в т.ч. контроль за финансовым состоянием;
  • норматив соотношения между активами и обязательствами страховой организации (маржа платежеспособности);
  • формы и сроки предоставления бухгалтерской и статистической отчетности; порядок регистрации страховых брокеров;
  • порядок приостановки и отозвания лицензий на право осуществления страховой деятельности;
  • реестр страховых организаций [5].

Сегодня европейское страховое законодательство опирается на три поколения директив ЕС относительно регулирования страховой деятельности. Эти директивы касаются контроля платежеспособности страховых компаний, защиты прав потребителей страховых услуг, регулирования деятельности страховых посредников и тому подобное.

Первая директива из личного и неличного страхования (73/239/ЕЭС и 79/267/ЕЭС) предусматривает правила, рекомендованные для всех стран-членов ЕС [1].

Вторая директива из личного и неличного страхования (88/357/EEC, 90/619/ЕЕС) предусматривает введение свободы продвижения страховых услуг на территории других стран членов ЕС. До принятия этой директивы были ограничения только относительно продвижения небольших рисков (продвижение больших рисков не имело ограничений). Данная директива уже говорит о необходимости контроля за продвижением больших рисков - этот контроль должна осуществлять страна, которая продвигает страховую услугу [2].

Важнейший шаг в построении единственного страхового рынка в ЕС - это введение правила единственной лицензии. Директивы ЕС выдвигают такие требования к выдаче единственной лицензии [5]:

а) ограничение на вид деятельности, которая значит, что страховые организации ЕС рядом со страховой деятельностью не должны заниматься никаким другим видом деятельности;

б) использование единственных организационно-правовых форм для создания страховых организаций;

в) обязательность предоставления схемы страховых операций (прогнозу, бизнес-плану) на ближайший после начала период деятельности страховой организации;

г) обязательность наличия гарантийного фонда, который обеспечивает осуществимость обязательств страховщика перед страхователями;

д) честность и добропорядочность владельцев (для акционерных обществ) и членов организации (для зависимых страховых организаций). Ни те, ни другие не должны иметь криминального прошлого, не должны находиться под судом и обязаны понимать, что "быстрых денег" данный бизнес не дает;

е) наличие честного, надежного и квалифицированного управления страховой организацией. Установлены требования к руководству организации, обязанному действовать, прежде всего, в интересах страхователей [3].

Закон о страховых компаниях в 1982 г. установил минимальные требования к уровню платежеспособности страховщика. Система расчетов уровня платежеспособности отвечает требованиям директив ЕС по вопросам страховой деятельности. Страховые компании платят налог на прибыль от страховой деятельности, а также налог на имущество. Страховые операции в некоторых случаях могут облагаться гербовым сбором, однако объем этих операций является значительно ограниченным [3].

Проведенные обобщения позволили выделить такие особенности развития государственного регулирования страховой деятельности в странах ЕС, которые будут полезными для Украины:

  • страны ЕС имеют приведенные к единой системе методы и формы государственного регулирования страховой деятельности, которые устанавливаются соответствующими Директивами по вопросам страхования;
  • доминируют нормативно-правовые методы регуляторного влияния государства;
  • усиливается потребность в страховой защите, целью которой является нагромождение и использование денежных и других ресурсов для осуществления мероприятий из предупреждения, преодоления или уничтожения негативного влияния рисков и возмещения нанесенных ими материальных или других убытков;
  • сочетание свободы деятельности национальных страховых компаний на всей территории ЕС и гармонизации страхового законодательства;
  • страховая организация, которая получила лицензию на страховую деятельность в одной из стран-участниц ЕС, имеет право и в дальнейшем работать с той же лицензией в любой другой стране Европы;

сбалансирование страхового законодательства стран-участниц ЕС благодаря реализации таких мероприятий: введение единственных правил финансовых гарантий страховщикам, единственных правил лицензирования, определения ответственности национальных органов надзора за страховой деятельностью, а также введение единственной классификации видов страхования; почвой развития страхового рынка является значительный кадровый потенциал специалистов по страхованию, высокоразвитая инфраструктура, соблюдение налогового и страхового законодательство, которое защищает интересы как страховщика, так и страхователя и тому подобное. Следовательно, во всех европейских странах страхования является стратегическим сектором экономики. С помощью своей деятельности они концентрируют в своих руках огромную финансовую мощь. Именно поэтому основными факторами, которые содействовали бы развитию системы страхования в Украине, являются: наличие страхового интереса, платежеспособного спроса, эффективных каналов продаж, благоприятного налогового климата, политической и экономической стабильности, доверия населения к власти и финансово-экономическим институтам, формирование рыночного отношения к вопросам социальной защиты.

 

Литература:

  1. Про зближення законів держав-членів ЄЕС щодо маркування, представлення і реклами харчових продуктів, призначених для продажу кінцевому споживачу [Електронний ресурс] : Директива Ради ЄЕС № 79/112/ЄЕС. – Режим доступу : http://www.znay.ru/law/eec/eec79-112.shtml.
  2. Щодо узгодження законів, підзаконних та адміністративних положень стосовно прямого страхування, іншого, ніж страхування життя, і визначає положення для спрощення ефективного користування свободою надання послуг та про внесення змін до Директиви № 73/239/ЄЕС [Електронний ресурс]. – Режим доступу : http://www.znay.ru/law/eec/eec73-239.shtml.
  3. Леві Г. Європейське страхове право / Г. Леві // Страхове право – 2012. – № 1. – С. 57–61.
  4. Лояк Ф. Єдиний страховий ринок: стан та перспективи / Ф. Лояк // IN RE. – 2011. – № 4. – С.
  5. Топорнін Б. М. Європейське право / Б. М. Топорнін. – М. : Вид-во МАУП, 2013. – С. 54–104.
  6. Турбіна Є. К. Тенденції розвитку світового ринку страхування / Є. К. Турбіна. – М. : Анкіл, 1012. – С. 256.
Журнал: Без журнала
Год: 2016
Город: Астана
Категория: Экономика
loading...