Регулирование деятельности коммерческих банков в Казахстане

В современной финансовой системе одно из центральных мест принадлежит банковской сфере. Банковские услуги охватывают почти все сферы экономики, и возникновение кризисных ситуаций у банков может негативно отразиться на деятельности других финансовых институтов, а затем привести к разрушительным последствиям для всей экономической системы. Поэтому каждая страна заинтересована в регулировании деятельности своих банков, чтобы обеспечить эффективное распределение финансовых ресурсов и экономический рост.

В Казахстане назрела необходимость поиска конструктивного и грамотного механизма регулирования банковской деятельности в условиях мирового финансового кризиса. Регулирование банковской деятельности представляет собой процесс воздействия уполномоченным органом на деятельность банков с помощью определенных инструментов, мер, методов, а также разработка и издание конкретных правил и инструкций в целях обеспечения стабильного и безопасного функционирования всей банковской системы.

Основными методами банковского регулирования являются: эффективное управление рисками, предотвращение отдельных случаев банкротств, осуществление пруденциального банковского надзора, инспектирование и проведение ревизий для выявления потенциальной неплатежеспособности банков.

Основным первоочередным элементом регулирования является система надзора и контроля, без функционирования которой невозможно использование методов и инструментов денежно – кредитной политики.

Обеспечение надежной и устойчивой банковской системы, способной противостоять финансовым кризисам, ведущим к поражению всей платежной системы страны и системы распределения кредитов. В механизме функционирования банковской системы государства большая роль принадлежит коммерческим банкам. Коммерческие банки – это старейшая и наиболее массовая группа кредитных учреждений, выполняющих большинство финансовых операций и услуг, известных в практике предпринимательства в рыночной экономике.

Под устойчивостью понимается способность коммерческого банка выполнять свои обязательства перед клиентами, кредиторами и вкладчиками и обеспечивать потребности в краткосрочном и долгосрочном кредитовании в условиях взаимодействия изменяющихся внешних и внутренних факторов. Регулирование защищает активы клиентов банков, которые передали свои сбережения, полагаясь на гарантии банков и государства, с одной стороны, и на прозрачность финансовых переводов — с другой.

В современной рыночной экономике в связи с всеобщей интеграции экономик различных стран на передний план стали выходить проблемы, связанные с оценкой и регулированием банковских рисков и в практике Казахстана изучение данных проблем невозможно без рассмотрения концептуально - методологических разработок, которые предложены международному банковскому сообществу Базельскими соглашениями по капиталу.

Банковское регулирование предполагает целенаправленное воздействие государства на деятель- ность банков посредством:

• создания законодательной и нормативной базы банковской деятельности; разработки концепции развития банковской системы и программы ее реализации;
• формирования необходимых условий для развития рынка банковских услуг и прежде всего инфраструктуры банковского бизнеса;
• внедрения системы страхования банковских вкладов;
• моделирования системы государственных гарантий банковской деятельности; регулирования деятельности иностранных банков на своей территории.

В Казахстане регулирование банковской деятельности осуществляется по английской модели. В 2003 г. было создано Агентство по регулированию и надзору за финансовым рынком и финансовыми организациями. По сути, оно исполняет роль «мегарегулятора» финансового рынка, собравшего «под одной крышей» надзор за разными его участниками: банками, страховыми компаниями, пенсионными, инвестиционными фондами. До этого момента эти функции осуществлял центральный банк страны — Национальный Банк Республики Казахстан. Теперь центральный банк сосредоточен в большей степени на обеспечении устойчивости национальной денежной единицы и проведении денежно-кредитной политики.

Составной частью политики нашего государства в сфере регулирования и надзора национального финансового рынка были приоритеты создания новой системы государственного регулирования деятельности финансовых институтов, предусматривающей, с учѐтом положительной международной практики по этому вопросу, объединение всех надзорных и регуляторных функций в рамках одного специализированного органа. В конце 90-х годов в республике начали формироваться элементы новой системы государственного регулирования деятельности финансовых институтов, на основе практики и общей методологической базы надзора, сформированной Национальным Банком Республики Казахстан. В 2003 г. ключевую позицию в регулировании финансового рынка страны занимал Национальный Банк. Такая концентрация регуляторных и надзорных функций в центральном банке страны была промежуточным шагом к созданию самостоятельного государственного органа надзора, путем его выделения из Национального Банка Республики Казахстан.

Основной целью реформы государственного регулирования и надзора финансового рынка и фи- нансовых организаций являлось создание эффективной и независимой системы консолидированного надзора в целях повышения уровня защиты интересов потребителей финансовых услуг и развития стабильной инфраструктуры отечественного финансового рынка. КФН в соответствии с возложенными на него задачами выполняет основные функции по государственному регулированию и надзору, в том числе на консолидированной основе в случаях, предусмотренных законодательными актами Республики Казахстан, за банковской, страховой деятельностью, деятельностью накопительных пенсионных фондов, инвестиционных фондов, кредитных бюро, а также за рынком ценных бумаг.

В части осуществления регулирования и надзора за деятельностью банков и организаций, осуществляющих отдельные виды банковских операций, КФН:

•  в установленном им порядке выдает либо отказывает в выдаче разрешения на открытие банков и их добровольную реорганизацию и ликвидацию, на создание и приобретение банками дочерней организации, разрешения на значительное участие банка в уставном капитале организаций, а также выдает согласие на приобретение статуса крупного участника банка и банковского холдинга;
• выдает (отзывает) согласие на назначение (избрание) руководящих работников банков; проводит согласование учредительных документов банков;
• выдает лицензии на проведение отдельных видов банковских и иных операций, предусмотрен- ных банковским законодательством Республики Казахстан;
•  издает обязательные для исполнения всеми банками нормативные правовые акты по вопросам банковской деятельности и ликвидации банков, а также осуществляет надзор за их соблюдением;
• устанавливает порядок обязательного коллективного гарантирования вкладов;
• ведет реестр банков, организаций, осуществляющих отдельные виды банковских операций; требует представления учредительных документов и иной информации в целях выявления
• крупных участников и банковских холдингов, финансовой отчетности и иной информации аф- филированными с банками лицами;
• устанавливает перечень, формы, сроки и порядок представления отчетности банками; проверяет деятельность банков и получает от банков, государственных органов, организаций и
• граждан такую информацию, которую оно сочтет необходимой для осуществления своих кон- трольных и надзорных функций, а также требует разъяснения по полученной информации;
• регулирует деятельность банковских конгломератов;
• устанавливает пруденциальные нормативы и иные обязательные к соблюдению нормы и лими- ты для банков, банковских конгломератов, организаций, осуществляющих отдельные виды банковских операций; определяет порядок и условия формирования провизии для обеспечения безнадежных и сомнительных активов;
•  в случае нарушения банками и их аффилированными лицами требований законодательных и иных нормативных правовых актов Республики Казахстан по вопросам, входящим в его ком- петенцию, применяет к ним ограниченные меры воздействия, санкции, принудительные меры;
• рассматривает дела об административных правонарушениях банков;
• получает от банков финансовую и иную отчетность, другую информацию, необходимую для обеспечения своих контрольных и надзорных функций;
• принимает решения о консервации банков и назначении временной администрации банка; определяет порядок составления отчета аудиторской организации, правомочной на проведение аудита банковской деятельности;
• направляет своего представителя для участия в общем собрании акционеров банка;
• в целях осуществления надзорных функций может иметь своего представителя в банках; осуществляет контроль за деятельностью временной администрации.
• устанавливает требования к кандидатурам председателей и членов ликвидационных комиссий, назначает ликвидационную комиссию и осуществляет контроль над ее деятельностью.

Можно выявить проблемы банковского регулирования, которые требуют в системе банковского регулирования, которое требует первоочередное решение:

1. Признать, что действующая система банковского регулирования в РК в целом хоть и соответствует международным стандартам, но имеет ряд существенных недостатков
2. Главный недостаток оторванность финансового от реального сектора
3. Снижение доверия к банкам, выразившееся в оттоке депозитов и вкладов и в уменьшении ресурсной базы банков
4. Нарастание системных рисков, рост левереджа
5. Увеличение доли привлечения внешних заимствований
6. Асимметричность информаций, усиление выбора и морального риска
7. Несовершенство косолидированного надзора
8. Неадекватное регулирование различных видов банковской деятельности, финансовых инструментов и инноваций
9. Отсутствие экономического и правового механизма – заслона, предотвращение, нелегальный вывоз активов банка за рубеж
10. Недостаточные связи и обмен информацией с национальными системами банковского надзора с зарубежными странами
11. Несовершенное законодательство в области повышение ответственности должностных лиц, менеджмента и владельцев банка за положением дел и его финансовым состоянием
12. Запоздалое применение санкций и мер воздействие к проштрафившимся банкам и их неэффективность
13. Непрозрачность деятельность самого регулятора принимаемых им различных решений и на оснований чего они были приняты
14. Неотлаженная система формирования провизий и классификаций кредитного портфеля банков
15. Недостаточное регулирование и надзор за внебалансовыми обязательствами
16. Недостаточный надзор и контроль в регулировании подходов банков при кредитовании заемщиков, зарегистрированных в офшорных зонах
17. Ослабление надзора за валютной ликвидностью в разрезе временных интервалов
18. Недооценка рисков и недостаточность регулирования сложных финансовых инструментов
19. Незавершенность механизма регулирования банковских конгломератов
20. Незавершѐнность процедур предотвращения легализации, отмывания доходов, капиталов полученных незаконных путем
21. Недостаточный осведомленность и финансовая грамотность потребителей финансовых услуг
22. Непрозрачность системы поощрения и бонусного вознаграждения руководителей и менеджеров и финансовых организаций
23. Несовершенная методика качества оценки финансовых и реальных активов
24. Недостаточная компетентность и профессионализм казахстанских аудиторских компаний, осуществляющих независимый контроль-аудит финансовых организаций

Отмечая сходность влияния последствий глобального финансового кризиса нужно отметить что для Казахстана важно выявить внутренние причины. Для того чтобы выработать правильную антикризисную политику регулирования деятельности банков второго уровня и не копировать зарубежный опыт.

Таким образом, нестабильное финансовое состояние банков Казахстана в настоящее время вынуждает Национальный банк, КФН и Центральные органы власти Республики Казахстан осуществлять вмешательство в банковскую среду с целью поиска путей недопущения кризисных ситуаций в банковской сфере. Непрерывный рост экономики, благоприятный инвестиционный климат в стране, устойчивое развитие банковского сектора в последние годы способствовали укреплению доверия со стороны международных кредиторов и, как следствие, активному притоку внешних заимствований, что, в свою очередь, может привести к усилению зависимости банковского сектора от заимствований из-за рубежа.

Следует отметить, что рост внешних заимствований приводит к повышению степени подверженности банковского сектора значительному валютному риску, негативное влияние которого может быть вызвано переоценкой валютных обязательств банков, а также рискам рефинансирования, процентному риску и риску ликвидности.

Крайне важно отметить, что казахстанскими банками внешние заимствования привлекаются, в основном, по плавающей процентной ставке. В свою очередь, в случае резкого изменения ситуации на мировом рынке и условий кредитных соглашений, банки могут быть неспособны, ответить своевременно по своим обязательствам, что может негативно отразиться как на рейтинге отдельного банка, так и всей банковской системы республики.

В целях дальнейшего развития банковского сектора, предполагается провести работу по дальнейшему совершенствованию банковского законодательства с учетом международных стандартов, развитию конкуренции и либерализации доступа иностранных банков на отечественный финансовый рынок, принятию мер по совершенствованию консолидированного надзора на основе оценки рисков (с учетом действующих конгломератов в Республике Казахстан и возникающих в связи с этим рисков), снижению банковских рисков связанных с экспансией банков на внешние рынки, потребительским кредитованием и кредитованием малого бизнеса, совершенствованию финансовой статистики.

Вопросы совершенствования регулирования банковской деятельности и системы банковского надзора есть одно из основных направлений обеспечения государством условий для поступательного развития банковского сектора нашей страны.

Литература:

1. 1.Садвокасова К.Ж. Совершенствование банковского регулирования и надзора в Республике Казахстан: теория и практика: Монография. –Караганда: Изд-во КарГУ, 2013.-398с.
2. 2.Байдаулет Е.А. Регулирование финансовых рынков в условиях глобального экономического кризиса: опыт в разрезе текущей ситуации// Экономика, финансы, исследования.-Астана, 2009.-№2 (14). – с.161-168
3. 3.Сейткасимов Г.С. Причины и уроки мирового и Казахстанского финансового кризиса// Преодоление последствий мирового финансового кризиса и перспективы развития экономики Казахстана: Материалы международной научно-практической конференции. -Астана :ИПЦ КазУЭМТ,2009-265с.