Обеспечение безопасности банковской cистемы Казахстана: основные проблемы и пути их решения

Банковская система – это одна из важных составляющих современной рыночной экономики. Основой ее являются банковские учреждения, которые владеют определенной совокупностью рычагов влияния на финансовую, инвестиционную, производственную и другие сферы экономики.

В условиях растущей открытости экономик государств и последовательной их интеграции в мировое хозяйство обеспечение безопасности банковской системы является актуальным заданием. Это предопределено влиянием внешней среды, которая сегодня характеризуется элементами углубления финансового кризиса, и внутренней среды, в частности усилением конкуренции и консолидации банковского бизнеса.

Влияние внутренней среды предопределяет возникновения угроз, которые препятствуют процессу реализации стратегических направлений развития банков с точки зрения прибыльности и минимизации рисков. Поэтому проблема обеспечения безопасности банковской деятельности является достаточно актуальной и должна рассматриваться как системообразующий элемент финансовой устойчивости банковской системы.

В настоящее время банковский сектор Казахстана занимает весьма скромное место в мире. Служба кредитных рейтингов Standard&Poor‘s относит его к восьмой группе по классификации оценок страновых и отраслевых рисков банковского сектора (Banking Industry Country Risk Assessment — BICRA). В соответствии с градацией BICRA, все страны подразделяются на группы в зависимости от уровня рисков в их банковском секторе – от группы 1 (страны с наименьшими рисками) до группы 10 (страны с наибольшими рисками). В группу 8 относятся, наряду с Казахстаном, входят банковские системы Азербайджана, Аргентины, Венгрии, Нигерии, Узбекистана и Туниса. К слабым сторонам казахстанской банковской системы относятся следующие факторы:

• чрезвычайно высокий уровень кредитного риска в экономике страны, о чем свидетельствуют агрессивная практика кредитования и слабые стандарты андеррайтинга;
• неспособность регулирующих органов «расчистить» банковскую систему от значительного объема проблемных кредитов;
• низкий уровень прибыли, скорректированной с учетом рисков, в банковской системе, на которую оказывает негативное влияние низкий уровень рентабельности крупных банков;
• низкое качество управления;
• недостаточная транспарентность банковской системы;
• высокий уровень коррупции и мошенничества в банковском секторе;
• недостаточная надежность информационных систем кредитных учреждений. К сильным сторонам казахстанской банковской системы можно отнести:
• хорошие перспективы экономического роста;
• рост ВВП на душу населения;
• поддержка государством банковского бизнеса;
• высокие показатели бюджета и внешнеторгового баланса;
• улучшение показателей фондирования казахстанских банков второго уровня.

Качество управления и уровень транспарентности в банковской сфере РК эксперты службы кредитных рейтингов агентства Standard & Poor‘s оценивают, как «слабые». При этом они отмечают определенный прогресс, достигнутый в банковской сфере после кризиса.

Совокупные активы банковского сектора составили на 01.01.2015 г. 15,462 трлн. тенге. При этом около 55 % активов приходится на пять банков-лидеров: АО «Казкоммерцбанк», АО «Народный Банк Казахстана», АО «БТА Банк», АО «Банк Центр Кредит» и АО «Сбербанк [1].

В течение 2010-2014 годов за нарушения банковского законодательства и нормативных актов Национального банка Республики Казахстан, невыполнение предписаний НБ РК по устранению нарушений у 2 банков (АО «Кредит Алтын Банк» и АО «Мастербанк») были отозваны лицензии. Из 38 функционирующих банков полностью выполнили пруденциальные нормативы 34 банка [1].

На 1 января 2015 г. в ТОП-3 банков по наибольшей доле стандартных кредитов вошли «Цеснабанк», «Сбербанк» и «Евразийский банк». Самая значительная доля стандартных кредитов имела место в «Цеснабанке» – 76,7%, где доля таких займов превысила 364,4 млрд. тенге; в «Сбербанке» она была 72,9 %, или 386,0 млрд. тенге; в «Евразийском банке» доля стандартных кредитов превысила 48,7 % и составила 179,2 млрд. тенге [2].

В течение года объем безнадежных кредитов вырос более чем на 1/3. Так, по сравнению с началом 2013 г. объем «токсичных» займов увеличился на 44,8 % и составил 3 трлн. 292 млрд. тенге. При этом доля безнадежных кредитов банков, входящих в ТОП-10, на начало 2014 г. в общей доле безнадежных займов превысила 93,2 %, в то время как на 1 января 2013 г. она составляла 91 % [3].

Анализ эффективности деятельности банков Казахстана по итогам 2014 г. свидетельствует о том, что по 1 банку финансовый результат оказался отрицательным (АО «БТА Банк»).

Лидерами по размеру собственного капитала свыше 100 млрд. тенге являются два банка: АО «Казкоммерцбанк» (461,6 млрд.тенге) и АО «Народный банк Казахстана» (302,8 млрд.тенге).

Кроме того, произошло восстановление собственного капитала АО «БТА Банк». В результате реструктуризации собственный капитал этого банка составил 209,9 млрд. тенге. Ожидается полное восстановление достаточности капитала свыше 21,6 % в ближайшие три года.

Быстрыми темпами увеличивает собственный капитал ДБ АО «Сбербанк», который поднялся с восьмого места в рэнкинге на пятое. Интенсивный рост также показал АО «KASPI BANK», у которого прирост собственного капитала составил 41,2 %. Уменьшение собственного капитала из банков, входящих в ТОП-10, произошло только двух банков – АО «Банк Центр Кредит» (-0,3 %) и АО «ТЕМIРБАНК» (-0,2 %).

Несмотря на существенную государственную помощь, оказанную банковскому сектору, 8 из 38 казахстанских банков второго уровня имели отрицательную доходность по состоянию на 01.01.2014 г., в том числе банки из ТОП-10 – АО «БТА Банк», АО «АТФБанк», АО «Нурбанк». По сравнению с 01.01.2013 г., показатели БВУ РК улучшились. Лидером по размеру прибыли среди крупнейших кредитных организаций страны является АО «Народный Банк Казахстана». Это обусловлено, в первую очередь государственной поддержкой в лице ФНБ Самрук-Казына. 2 и 3 места заняли АО «KASPI BANK» и ДБ АО «Сбербанк» – 18770,4 и 13529,8 млн. тенге соответственно.

Далее в ТОП-10 следуют несколько банков с долей иностранного участия. Кроме того, имеет место следующая зависимость: чем меньше банк, тем больше чистая прибыль. Эксперты РА РФЦА считают, что основной причиной этому служит консервативный подход данных банков в кредитовании населения, в частности в строительной отрасли, или ориентированность на собственных корпоративных клиентов, а также небольшие размеры либо полное отсутствие внешних заимствований. Активы, приносящие прямой доход, у финансово-стабильных банков составляют 34 %, в то время как нормальным считается уровень, превышающий 50 %. Это свидетельствует о наличии у казахстанских банков проблем с обеспечением экономической безопасности.

Доля неработающих займов составляет 36,7%, доля займов с просроченной задолженностью свыше 90 дней – 29,8 %. Качество кредитного портфеля банка определяется по удельному весу просроченной задолженности в общей сумме ссудных вложений. Учитывая оптимальное значение этого показателя не должно превышать 4 %, отметим, что долю просроченных кредитов в размере 15 % и более имели 7 проблемных банков и лишь один финансово-стабильный банк.

Для проблемных казахстанских банков характерно проведение рискованной кредитной политики, которая заключается в недостаточной диверсификации кредитного риска. Отсюда становятся понятными причины возникновения сложившейся проблемности у группы коммерческих банков страны. Руководство в этих банках непрофессионально либо сознательно занижало кредитный риск по ссудам, а по истечении срока ссуды не всегда переводились на счета учета просроченной задолженности.

Кроме того, имеет место тенденция к росту объемов проблемной задолженности и безнадежных кредитов, что также свидетельствует об агрессивной кредитной политике указанных банков. Большинство таких кредитов выдано физическим лицам без достаточного обеспечения. Обобщая результаты проведенного нами анализа деятельности коммерческих банков Республики Казахстан по управлению активами и пассивами, можно сделать следующие выводы:

• Почти все коммерческие банки страны (за исключением 1-2) не имеют четкой стратегии функционирования и развития, ориентируясь при принятии управленческих решений на потребности текущего периода.
• В управлении активами низок удельный вес работающих активов. Это свидетельствует о «пассивности» активов, о недостаточной активности банковского менеджмента.
• Имеет место тенденция роста объемов кредитования физических лиц на потребительские нужды, что в условиях экономического кризиса и вызванного им снижения платежеспособности населения ведет к росту объемов проблемных кредитов.
• Имеет место недостаточна активность банковского менеджмента в отношении привлечения средств населения, а также депозитных вкладов юридических лиц.
• Межбанковское кредитование находится в зачаточном состоянии. Его нынешний уровень определяется, как правило, межличностными отношениями руководителей и собственников коммерческих банков.

Для банковской системы Казахстана характерны следующие проблемы:

• банки уделяют недостаточное внимание выявлению и решению проблем обеспечения информационной и финансовой безопасности:
• для казахстанских БВУ характерен слабый уровень политического руководства банками, неясные цели, отсутствие четкого понимания направлений развития БВУ со стороны топ-менеджеров банка. При этом сотрудники БВУ не всегда понимают действия топ-менеджеров и находятся в состоянии неуверенности;
• в банках в недостаточной мере внедряются инновационные информационные технологии и прогрессивные достижения управленческой науки, которые слабо используются в качестве инструмента решения организационных проблем;
• имеет место несбалансированная организационная структура БВУ является причиной слабого политического управления и возникновения организационных проблем.

На основании вышеизложенного, можно сделать вывод о наличии серьезных проблем с обеспечением экономической безопасности казахстанских коммерческих банков.

Угрозы экономической безопасности коммерческих банков Казахстана делятся на внутренние и внешние. Внешние угрозы экономической безопасности БВУ Республики Казахстан:

• кризис денежной и финансово-кредитной системы;
• неразвитость рынков капитала и их инфраструктуры;
• нормативно-правовая основа функционирования банковской сферы;
• наличие у банков значительных финансовых обязательств;
• снижение деловой активности в финансово-банковской системе [4, с. 81].

Внутренние угрозы экономической безопасности БВУ Республики Казахстан:

• кризисное состояние финансовой системы банка;
• неэффективная маркетинговая и сбытовая стратегия банка;
• неэффективная система внутреннего контроля;
• низкий уровень квалификации персонала банка;
• неэффективные правовое обеспечение деятельности банка и экспертиза договоров и контактов банка;
• недостаточный уровень квалификации топ-менеджеров;
• ухудшение платежной дисциплины [4, с. 81].

В целях повышения уровня экономической безопасности в банковской сфере мы рекомендуем:

1. Совершенствование системы банковского надзора в соответствии с международными стандартами.
2. Реализация мероприятий, направленных на развитие конкуренции в банковском секторе путем предотвращения действий, приводящих к ограничению свободы коммерческой деятельности в банковской сфере.
3. Реализация мероприятий, направленных на повышение качества корпоративного управления и управления кредитными рисками в коммерческих банках путем разработки в Казахстане специальных нормативных актов для банков по риск-менеджменту.
4. Совершенствование платежной системы страны путем активного контроля со стороны Национального банка Республики Казахстан.
5. Реализация адекватных мер по поддержанию адекватного курса тенге и ставки рефинансирования на уровне 6 %, которые должны привести к повышению доступности кредитов для юридических и физических лиц, и как следствие к стимулированию производства и внутреннего спроса, а также уменьшению дефолтов заемщиков.
6. Принятие мер по предотвращению нелегального вывоза капиталов из страны [5].

Литература:

1. Годовой отчет НБ РК. [Электрнонный ресурс]. – URL: http:www.nationalbank.kz (доступно 02.04.2016).
2. Банки РК с самым проблемным кредитным портфелем. [Электрнонный ресурс]. – URL: http://prodengi.kz/lenta/banki_rk_s_samym_problemnym_kreditnym_portfelem/?view=print (доступно 02.04.2016).
3. Отчет Аналитической службы Рейтингового Агентства RFCARaitings 2012-2015 гг. [Электрнонный ресурс]. – URL: http:// RFCARaitings.kz/cpages/view/755 (доступно 04.2016).
4. Кондрашов И.Н. Совершенствование системы управления экономической безопасностью коммерческих банков РК. Диссертация на соискание ученой степени доктора философии (PhD). – Алматы, 2015. – 166 с.
5. Аветисян А.А., Бубнова И.Ю. Анализ конкурентоспособности банковской системы России и способы ее повышения. [Электрнонный ресурс]. – URL: http://novainfo.ru/archive/27/analiz- konkurentosposobnosti-bankovskoy-sistemy (доступно 04.2016).