Общая характеристика банковской системы Казахстана

В современных моделях рыночной экономики банковская система государства играет важнейшую роль в функционировании экономического механизма. Банковская система представляет собой, по сути, «систему кровообращения» экономики, обеспечивает регулирование общей денежной массы, контролирует движение финансовых потоков, осуществляет аккумулирование и инвестирование денежных ресурсов, проведение взаиморасчетов между экономическими субъектами, кредитование различных отраслей экономики и населения.

Современная банковская система Казахстана складывалась в нелегких условиях. В то время, когда Казахстан был одной из Союзных Республик, банковская система была представлена в виде филиалов Государственного банка и Промышленного банка, а позже и филиалами других банков. Госбанк, будучи комиссионным институтом, в то же время являлся центром краткосрочного кредитования, осуществления кассового и расчетного обслуживания хозяйства. Совмещение эмиссионных функций и функций по расчетно-кредитному обслуживанию клиентуры, монопольное закрепление их за одним банком превращало его в орган государственного управления и контроля [1].

Государственный банк осуществлял одновременно функции центрального и коммерческих банков. В одноуровневой банковской системе платежные средства фактически не были разделены между отдельными банками. Каждый из банков получал право на использование совокупной массы платежных средств в соответствии с лимитами, выделенными ему по кредитным и кассовым планам. И в рамках этих лимитов он не имел проблем ликвидности. При распределении кредитов процентные ставки в расчет не принимались, а косвенные инструменты в политике центрального банка и вовсе отсутствовали. Центральный банк полностью зависел от правительства и был лишен самостоятельности, следовательно, не мог проводить независимую кредитно-денежную политику. Он выполнял несвойственную ему функцию кредитования народного хозяйства и обслуживания его счетов, а также финансировал реально существующие дефициты государственного бюджета за счет денежной эмиссии.

Известно, что для экономик развитых стран общепринятой является двухуровневая банковская система. Формирование аналогичной системы в Казахстане началось еще до распада СССР. В 1987 году совместным постановлением ЦК КПСС и Совета Министров СССР №821 было принято решение о создании двухуровневой банковской системы (центрального эмиссионного банка и специализированных банков). При этом республиканские банки наделялись правами министерств союзных республик. Несмотря на принятые меры по усовершенствованию кредитной системы, она оставалась достаточно консервативной. Учрежденные государственные специализированные банки – Промстройбанк, Агропромбанк, Жилсоцбанк, Сберегательный банк – по существу, унаследовали многие негативные черты, свойственные системе того периода, когда в стране действовали только три банка: Госбанк, Стройбанк и Внешторгбанк.

В 1988 году, после принятия союзного Закона «О кооперации», начали создаваться на паевых началах первые кооперативные банки, заложившие впоследствии основу для формирования рыночных отношений в сфере банковской деятельности. С этого момента ведет отсчет первый этап развития банковской системы Казахстана. Первым таким банком в Советском Союзе стал «Союзбанк» в Чимкенте. Статус кооперативных дал банкам значительную самостоятельность в определении целей, условий и сроков кредитования, уровня процентных ставок. Он способствовал развитию разнообразных форм банковской деятельности, использованию полученной прибыли, укреплению материально технической базы и решению других проблем. Значительной вехой, определившей дальнейшее направление развития кредитно-банковской системы Казахстана, явилось принятие в апреле 1993 года новых законов: «О Национальном банке Республики Казахстан», «О банках и банковской деятельности в Республике Казахстан» и «О валютном регулировании в Республике Казахстан». Это было обусловлено рядом факторов, среди которых первостепенное значение имело формирование суверенного государства, признание Казахстана в мировом обществе, развитие самостоятельной национальной банковской системы.

Ранее действовавший единый Закон «О банках и банковской деятельности в Казахской ССР» уже совершенно не отвечал новым экономико-политическим реалиям, являлся слишком общим, не разграничивал функций центрального и коммерческих банков, не определял их правового статуса, что, в конечном счете, приводило к нарушениям действующего законодательства.

Закон «О Национальном банке Республики Казахстан» закрепил независимость Нацбанка от правительства и других органов власти и сделал его подотчетным Верховному Совету Казахстана и Президенту [2]. Закон «О банках и банковской деятельности в Республике Казахстан» четко определил функции, права и обязанности банков второго уровня, их правовой статус [3]. Он был направлен на то, чтобы повысить ответственность коммерческих банков, содействовать регулированию денежно-кредитной системы, ее быстрейшему оздоровлению и дальнейшему развитию. Отличительной особенностью нового Закона было установление более высоких требований к порядку создания банков в соответствии с мировой банковской практикой. Это диктовалось необходимостью повышения ответственности банков перед клиентами, стремлению к большей защищенности интересов вкладчиков. Были также повышены требования к личным качествам руководителей банков.

За истекший период в Казахстане фактически заново была создана двухуровневая банковская система, в определенной степени отвечающая современным требованиям. Неизмеримо повысилась роль Национального банка.

В настоящее время Казахстан имеет двухуровневую банковскую систему, представленную Национальным банком и сетью государственных, частных, акционерных, совместных и иностранных банков, или так называемых банков второго уровня. Единым органом, координирующим деятельность кредитных институтов, является центральный банк – Национальный банк, выполняющий функции управления процессами организации кредитно-расчетного и финансового обслуживания хозяйства.

По закону «О Национальном банке Республики Казахстан» Национальный банк РК является центральным банком страны и представляет собой верхний уровень банковской системы Республики. Национальный банк – юридическое лицо, обладающее обособленным имуществом, которое составляют денежные резервы, включая собственные золотовалютные резервы, другие материальные ценности. Источниками формирования имущества являются доходы, полученные от банковской деятельности, доходы от ценных бумаг, дотации из соответствующих бюджетов [2]. Коммерческие банки – это старейшая и наиболее массовая группа кредитных учреждений, выполняющих большинство финансовых операций и услуг, известных в практике предпринимательства в рыночной экономике. Уполномоченным органом контроля и надзора за банковской деятельностью в нашей стране является Агентство РК по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций. Агентство является государственным органом, непосредственно подчиненным и подотчетным президенту РК, осуществляющим государственное регулирование и надзор финансового рынка и финансовых организаций.

Таким образом, в настоящее время в Казахстане функционирует двухуровневая банковская система: первый уровень – Национальный банк, второй уровень – коммерческие банки и финансово-кредитные учреждения. На 1 января 2008 года в Казахстане действует 35 банков второго уровня (таблица 1).

Таблица 1 – Структура банковского сектора Казахстана

Банки второго уровня в Казахстане представлены филиалами в каждом районном центре и даже в небольших населенных пунктах имеют расчетно-кассовые отделения. 90-е годы характеризовались бурным ростом численности различных финансовых организаций. В то время только коммерческих банков насчитывалось более 200, впоследствии многие из них оказались финансово несостоятельными. Динамика изменений численности банков второго уровня и их филиалов представлена на рис. 1, из которого видно, что с 1993 г. по 2007 г. отмечается тенденция сокращения количества банков с 204 до 35, при этом, наибольшее снижение их количества зафиксировано с 1994 по 1999 гг. Численность же филиалов банков изменялась следующим образом: после максимального роста в 1994 г., когда их число составило 1042, наблюдается тенденция к их снижению более, чем в 2 раза.

Количество банков второго уровня Число филиалов

Рис. 1. Динамика изменений численности банков второго уровня и их филиалов (по данным Агентства РК по статистике)

Группировка банков по уставному капиталу представлена в таблице 2, из которой видно, что с 2001 г. отмечается тенденция увеличения количества банков с уставным капиталом свыше 2000 млн. тенге. На 1 января 2008 года удельный вес банков с уставным капиталом свыше 2000 млн. тенге в общей численности банков составляет почти 69%.

По масштабам деятельности банки подразделяются на крупные, средние и мелкие. В Казахстане к крупным банкам условно можно отнести 3 банка (АО «БТА банк», АО «Казкоммерцбанк» и АО «Народный банк Казахстана») [4], хотя по международным стандартам к крупным относят банки с уставным фондом 1 млрд. долларов США. К средним банкам можно отнести следующие банки: АТФбанк, Центркредит банк, Нурбанк, Альянс банк и Евразийский банк, остальные относятся к мелким банкам.

Таблица 2 – Группировка банков по уставному капиталу, на конец периода

Таким образом, в Казахстане действует двухуровневая банковская система. Верхний (первый) уровень банковской системы представляет Национальный банк, являющийся центральным банком страны. Нижний (второй) уровень банковской системы представлен, в основном, коммерческими банками и немногочисленными финансово-кредитными институтами, не оказывающими серьезного влияния на финансово-кредитный рынок. Банки второго уровня в Казахстане представлены филиалами в каждом районном центре и даже в небольших населенных пунктах имеют расчетно-кассовые отделения. В Казахстане к крупным банкам условно можно отнести 3 банка (АО «БТА банк», АО «Казкоммерцбанк», АО «Народный банк Казахстана»).

ЛИТЕРАТУРА

1. Сейткасимов Г. Банковское дело. – Алматы: «Экономика», 2002.
2. Закон Республики Казахстан от 30 марта 1995 года № 2155 «О Национальном банке Республики Казахстан».
3. Закон Республики Казахстан «О банках и банковской деятельности» от 31.08.1995 № 2444.
4. Годовой отчет Агентства РК по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций.