Проблемы снижения и предупреждения рисков в агропромышленном производстве
Решение проблемы – центральное звено в управлении агропромышленным комплексом. Классификация решений по управлению рисками позволяет выделить характерные для них особенности, предусмотреть возможность снижения рисков. Снижение риска возможно:
- на этапе планирования операции или проектирования образцов – введением до- полнительных элементов и мер;
- на стадии принятия решений – использование соответствующих критериев оцен- ки эффективности решения, например, критериев на худшее, лучшее;
- на этапе выполнения операции и эксплуатации технических систем посредством строгого соблюдения и контроля режимов эксплуатации.
В соответствии с подходами к менеджменту можно выделить риск-решения традиционного, системного, ситуационного, социально-этичного менеджмента. По прогнозной эффективности в управлении рисками существуют ординарные, синергические и асинергические варианты решений.
Ординарные варианты риск-решений – это когда эффективность расходования ресурсов на единицу полученного эффекта при управлении риском соответствует нормам и нормативам, принятым для рассматриваемой отрасли, вида деятельности.
Синергические варианты – при их принятии эффективность расходования ресурсов при управлении рисками резко возрастает, т.е. эффект носит явно выраженный непропорционально возрастающий характер. Синергические решения появляются при разработке новых безопасных технологий (в сельском хозяйстве – это новые виды удобрений и пищевых добавок), поиске и устранении или защите наиболее уязвимых мест, конструировании оригинальных устройств и др.
Поскольку синергический эффект в управлении рисками в любом случае выражается в денежной форме, то синергический эффект технологий, организации труда и т.п. обнаруживается в финансовой сфере.
Асинергическими называют варианты решений, не позволяющие получить нормативный эффект от инвестированных в управление рисками средств. В числе наиболее частых причин таких решений можно назвать: запаздывание при исполнении решения, отсутствие необходимых ресурсов, отсутствие организации, мотивации, порождаемых решениями конфликтов и др. По степени важности учета временных ограничений на разработку, принятие и исполнение риск-решений выделяют системы, работающие в реальном масштабе времени – такие системы, в которых решения принимаются и реализуютсядостаточнобыстро, чтобыконтролироватьиуправлятьобъектом, втомчислеи при возникновении нештатных ситуаций управления, принятии кризисных решений. Такое положение наиболее характерно для растениеводческой отрасли сельского хозяйства, в частности, при принятии решений о начале сева и уборки при наличии соответствующих природных условий и ресурсов. Представляется возможным выделить из решений в реальном масштабе времени «кризисные решения». Известен перевод слова «кризис» как «момент принятия решений». Кризисным решением называется решение, принимаемое в момент, соответствующий переходу объекта управления в область неуправляемых или недопустимых состояний. Управление рисками занимает особое место в инвестиционных решениях. Причины, обуславливающие необходимость экономических инвестиций, – это обновление материально-технической базы, наращивание объемов производственной деятельности, освоение новых видов деятельности.
Для АПК особенно актуальным является обновление и увеличение материально- технической базы. Для управления рисками в процессе инвестиционной деятельности часто используется диверсификация – распределение инвестиций, а следовательно, и рисков между несколькими объектами, для которых характерны различные по своей физической природе и времени проявления рисков. Возможны пространственная и временная оптимизация распределения инвестиций.
Методические особенности различных типов менеджмента в сельскохозяйственном производстве находят отражение при разработке алгоритмов подготовки и принятия риск- решений. Разработка специальных алгоритмов принятия риск-решений может обеспечить необходимый уровень качества организационных решений, снизить роль субъективных факторов. Очень важно, что это может ускорить процесс управления рисками. Вообще говоря, для каждой из типичных для организации риск-проблем может разрабатываться конкретный алгоритм принятия решений. Вместе с тем представляется возможной разработка алгоритма принятия риск-решений для различных типов менеджмента.
Алгоритм принятия риск-решений при традиционном менеджменте может включать следующие операции:
- обнаружение риск-проблемы;
- сбор информации об источниках, особенностях вредных факторов, уязвимости объекта риска, порожденных воздействием вредных факторов, последствиях и ущербе;
- отображение этой информации в удобном для анализа виде;
- анализ этой информации о рисках, уязвимости объекта, возможной тяжести ущерба;
- определение целей управления при решении риск-проблемы;
- идентификация риск-проблемы с ранее практически имевшей место;
- изучение применявшихся при этом приемов управления рисками и их последствий;
- выбор варианта действий на основании аналогии и здравого смысла.
Алгоритм принятия решений при системном риск-менеджменте может включать следующие операции:
- контроль и обнаружение риск-проблемы;
- сбор информации;
- отображение информации в удобном для анализа виде;
- анализ информации о рисках в системе;
- исследование соотношений рисков отдельных элементов системы;
- исследование соотношений рисков различной физической природы;
- исследование соотношений частоты и тяжести рисков отдельных элементов;
- генерация перечня возможных управляющих воздействий по отношению к каж- дому из рисков каждого элемента системы и прогноз эффективности этих воз- действий для более высокого иерархического уровня – уровня системы;
- оценка и верификация вариантов решений;
- принятие, оформление, доведение до исполнителей, исполнение, контроль вы- полнения решений.
Алгоритм принятия решений при ситуационном риск-менеджменте может включать следующие операции:
- обнаружение (контроль) риск-проблемы;
- сбор информации о рисках, вредных факторах, уязвимости в конкретной ситу- ации;
- отображение информации в удобном для анализа виде;
- анализ информации о рисках ситуации (источники, объекты риска; возможные управляющие воздействия; прогноз их эффективности);
- диагностика проблемы и ранжирование рисков ситуации;
- определение целей управления риском конкретной ситуации с учетом располага- емых ресурсов;
- разработка критерия оценки эффективности управления рисками в конкретной ситуации;
- верификация и оценка вариантов риск-решений;
- принятие, оформление, доведение до исполнителей, исполнение, контроль вы- полнения решений.
Алгоритм принятия решений при социально-этическом менеджменте. Суть этого типа менеджмента в недопущении катастрофического воздействия на объекты и субъекты менеджмента.
Один из возможных вариантов такого специального алгоритма принятия риск- решений включает:
- сбор информации об источниках риска, их физической природе, частоте, состо- янии и уязвимости объекта управления, располагаемых управляющих воздейс- твий, параметрах недопустимых состояний объекта управления;
- анализ полученной информации;
- диагностика риск-проблемы;
- определение целей управления при решении проблемы;
- разработка критерия оценки катастрофического (недопустимого) состояния;
- разработка критерия оценки эффективности управления рисками;
- генерация перечня возможных управляющих риском воздействий;
- прогноз последствий каждого из управляющих риском воздействий;
- оценка того, являются ли допустимыми последствия при каждом из располага- емых воздействий; если последствия управляющего риском воздействия не яв- ляются допустимыми, то такое воздействие исключается из множества рассмат- риваемых, а если они признаны допустимыми, то оно относится к множеству рассматриваемых управляющих воздействий;
- разработка критерия оптимальности принимаемого решения по управлению рис- ком;
- верификация и оценка вариантов решений;
- из множества рассматриваемых решений выбирают наилучшее в соответствии с принятым критерием оптимальности;
- оформляют принятое решение;
- доводят принятое решение до исполнителей или соответствующих органов уп- равления;
- исполняют решение;
- контролируют, изменяются ли, и если изменяются, то насколько критически пара- метры недопустимых состояний объекта управления;
- если имеет место критическое изменение параметров недопустимых состояний объекта, то возвращаются к реализации п.1 настоящего алгоритма.
Поскольку морально-этический (японский) менеджмент применяется по отношению к персоналу, то алгоритм принятия риск-решений при таком менеджменте здесь не рассматривается. Алгоритм принятия решений при стабилизационном риск-менеджменте может включать следующие операции:
- обнаружение риск-проблемы;
- сбор информации об изменении параметров риска;
- исследование динамики изменения состава и величин параметров риска объекта управления;
- оценка времени, имеющегося в распоряжении на выполнение операций управле- ния риском (т.е. времени, в течение которого объект управления еще будет нахо- диться в управляемом состоянии с вероятностью не менее заданной);
- распределение времени на операции подготовки, принятия и исполнение реше- ний с целью обеспечения риска объекта управления на приемлемом уровне с ве- роятностью не менее заданной;
- системный анализ информации о рисках:
- диагностика риск-проблемы;
- определение целей управления риском при решении проблемы;
- генерация перечня возможных управляющих риском воздействий;
- прогноз последствий (ухудшение или улучшение риск-ситуации) при их приме- нении;
- определение рациональной интенсивности управляющих риском воздействий, обеспечивающих нужную тенденцию изменения риска;
- принятие, оформление, доведение до исполнителей, контроль выполнения и вре- мени выполнения решений.
Естественно, что для решения конкретных задач с использованием того или иного типа менеджмента, эти алгоритмы могут изменяться в соответствии со спецификой конкретной задачи.
Управление финансовым риском занимает в управлении риском особое место. Во- первых, это связано с тем, что любой риск имеет финансовые последствия. Во-вторых, это важно потому, что выделение финансовых ресурсов позволяет, а их объем существенно влияет на выбор метода и эффективность управления риском.
Центральным действующим лицом риск-менеджмента, в частности в аграрной отрасли, являются субъекты риска. Субъектами риска называют тех, кто принимает риск на себя и управляет изменением вероятности реализации риска или размером возможного ущерба. Выделение субъектов риска и формулировка их определений важны, поскольку определяют основные цели и направления исследования их деятельности в условиях риска. Выделяют следующие субъекты риска: совокупность людей, объединенных общими свойствами, поведением, ведущая экономическую деятельность на определенной географической территории; группа людей, принимающая управленческие решения или другим образом влияющая на их поведение; активная часть группы, способная на принятие решений и эффективную их реализацию в работе органов государственного управления, в экономической деятельности, участии в общественных организациях; предприниматель субъект, осуществляющий экономическую деятельность, вкладывающий в собственное дело, управляемое им непосредственно (или с его участием), свой собственный или заемный капитал с учетом результатов анализа и оценки таких параметров дела, как прогнозируемые затраты, доход, ликвидность, безопасность; инвестор, который не может или не хочет влиять на управление чужим делом, хотя вкладывает в него свой или заемный капитал на продолжительный срок, руководствуясь оценкой таких параметров, как прогнозируемые затраты, доход, ликвидность, безопасность: стратегический инвестор – владелец крупного пакета акций, использующий его для участия в управлении эмитентом, выдвигая своих представителей в совет директоров, которые участвуют и отстаивают интересы такого инвестора в стратегическом, перспективном, текущем, оперативном управлении эмитентом.
Необходимо заметить, что менеджер, являясь наемным работником, имеет подчиненных и наделен правом принимать решения в определенной сфере.
Субъект риска должен синтезировать возможные варианты в рамках, определяемых финансовыми и другими отраслями права. Представляется возможным утверждать, что риск в менеджменте имеет три составляющие:
- объективную составляющую, учитывающую область деятельности, положение ОПС на рынке и т.п.
- методическую составляющую риска, определяемую целями и технологиями раз- личных типов менеджмента;
- индивидуальную составляющую, определяемую психофизическими особеннос- тями конкретного менеджера.
Приступая к реализации любого проекта, предприниматель или менеджер должны оценить связанные с этим риски и выбрать соответствующие им способы действий. Принимая решения, необходимо, чтобы менеджер включал в выбор критериев параметр риска.
Ущерб от финансового риска может быть возмещен:
- страхованием на случай потери прибыли (косвенных убытков);
- страхованием неплатежа (невозврата кредита);
- гарантийного страхования.
При этом следует учитывать, что финансовый риск отождествляется с коммерческим, для которого характерно, что страховой случай имеет место по окончании срока договора страхования. Хеджирование позволяет произвести оплату риска и убытка по мере реализации товаров или финансовых инструментов по форвардным или фьючерсным контрактам.Маркетингфинансовыхинструментовриск-менеджментавключаеталгоритмы выбора таких инструментов, в том числе страховой услуги и конкретного страховщика, для решения задач обеспечения бесперебойности реализуемого им воспроизводственного процесса.
Для того чтобы выбрать один из альтернативных инструментов и вариантов действий, может быть предложен следующий алгоритм финансового управления рисками:
- сформулировать цель действий;
- синтезировать критерий – правило выбора наилучшего варианта действий из ряда возможных;
- провести анализ внешней среды, в которой проводится операция или работает система для выделения возможных источников риска;
- провести анализ разрабатываемой операции или системы с целью выделения воз- можных источников риска;
- провести анализ внешней среды, в которой проводится операция или работает система с целью выделения объектов, уязвимых по отношению к порождаю- щим факторам, которые могут возникнуть при реализации источников риска;
- оценить частоту появления источника риска для отдельных элементов системы и(или) операции. На основе этой информации составить перечень наиболее веро- ятных страховых случаев (пожар, неурожай, падеж скота и т.д.);
- разработать прогноз – оценить вероятность страхового случая и средний возмож- ный ущерб при каждом из страховых случаев;
- оценить финансовые затраты на то, чтобы предупредить (исключить возможность реализации или снизить вероятность) возможность реализации риска;
- используя критерии, провести рациональное распределение и(или) оптимизиро- вать распределение финансовых ресурсов между мероприятиями:
- по устранению источника риска;
- по снижению риска посредством уменьшения интенсивности поражающих фак- торов или уязвимости объектов, которые могут подвергнуться воздействию пора- жающих факторов;
- по компенсации ущерба (последствий) риска (в этом случае заключают договор страхования. При наступлении страхового случая и возникновении ущерба его компенсируют за счет сумм, полученных по страховке);
- оценить уровень безопасности и достаточность принятых мер. А если будет при- знана недостаточность мер по предупреждению и снижению рисков, то оценить располагаемые остаточные финансовые ресурсы, которые могут быть направле- ны на страхование;
- если окажется более целесообразным страхование, то вначале необходимо оце- нить возможность использования в условиях конкретной операции нефондового страхования;
- в противном случае (использовать нефондовое страхование невозможно) оценить рациональную цену страховой услуги. Для этого страхователь должен сам оценить возможный ущерб от реализации источников риска с учетом вероятности появления соответствующих страховых случаев;
- выбрать страховщика – страховую организацию для заключения договора страхо- вания с учетом размера собственного капитала страховщика, деловой репутации, цены услуги, результатов аудита деятельности этой страховой компании за пред- шествующий период и всей другой доступной информации.
Таким образом, развитие сельскохозяйственного производства в современных условиях хозяйствования требует учета потерь, существенно влияющих на динамику следующих рисков.
Для повышения эффективности принятия управленческих решений в АПК важна разработка мер, обеспечивающих устойчивость системы хозяйствования в условиях неопределенности и риска. В рыночных условиях минимизация уровня риска и преодоление неопределенности в сельскохозяйственном производстве связаны с поиском оптимальных форм управления, прогнозирования и планирования.
В каждом конкретном случае необходим индивидуальный подход для выбора того или иного управленческого решения. Необходимо не только умело выявлять риски, но и правильно расставлять акценты, выбирать оптимальные методы управления. Работа в направлении минимизации экономических рисков сельскохозяйственных предприятий позволит повысить их устойчивость в условиях развития рыночной экономики.