Методологические основы формирования кредитной политики

Методологические основы формирования кредитной политики

В зависимости от той сферы общественных отношений, которая является объектом политического воздействия, можно говорить об экономической политике социальной, культурной, технической и другой политике. Кредитная политика – это лишь одна грань широкого спектра политики, проводимой банком в его деятельности. В книге «Банковская система России (Настольная книга банкира) дается определение: ''Кредитная политика – это стратегия и тактика банка в области кредитных операций”1. Аналогичный подход в трактовке кредитной политики можно встретить и в современной западной литературе. Например, в издании Всемирного банка под редакцией Н.Бурка читаем: «Выработка и реализация политики означает интеграцию организационных потребностей, правил, законов и управленческой философии. Это способствует развитию корпоративной культуры. При выработке политики укрепляется имидж банка и закладывается основа для будущих результатов, а также для внутреннего и внешнего аудита.

Потребность в четко определенной политике возрастает по мере расширения, децентрализации и повышения самостоятельности банка. Банковская политика обычно затрагивает основные функции: кредитование, инвестиции в ценные бумаги и дочерние компании, расходы на финансирование капитальных вложений, персонал, внутренний контроль и финансовое управление. Предложения по этим вопросам вырабатываются управляющими и сотрудниками тех отделов, которые они затрагивают. Выработка политики часто основывается на отраслевой политике, традициях и рекомендациях управляющих и Совета директоров. Банк также может воспользоваться помощью из внешних источников. При этом, любые внешние заимствования должны быть адаптированы к потребностям банка. Обычно, новые процедуры и политика одобряются Советом директоров».2 Анализ приведенных выше определений кредитной политики позволяет нам сделать вывод о неоднозначной трактовке этого понятия в современной отечественной и зарубежной экономической литературе, в связи с чем необходимость определить сущность кредитной политики. Прежде всего, с нашей точки зрения, необходимо определить кредитную политику как политику экономическую. Однако в отличие от финансовой, ценовой, налоговой, процентной и других видов экономической политики кредитная политика обладает определенными специфическими чертами, выделяющими ее из общей системы элементов, формирующих экономическую политику. Важнейшей отличительной особенностью кредитной политики является то, что это политика, связанная с движением кредита. Как целое, однако, она проявляет себя через совершенно разные операции – собственно кредитную и депозитную. Имея единую родовую основу, эти операции отличаются по существу каждой из них как операции (по организации и роли в экономическом процессе). Такой подход не нов и имеет своих сторонников. Например, В. Лексис в начале века писал: «С экономической точки зрения следует различать внесенные ссуды, куда относятся, прежде всего, банковые вклады (депозиты) – денежные суммы, которые передаются банками не просто для хранения, но и для использования их банками, обязующимися вернуть равновеликую сумму вкладчику, причем последний может получать или не получать процентов.

… С точки зрения банка, вклады по существу являются испрашиваемыми ссудами, так как банк публично объявляет о своей готовности к приему депозитов, и в его интересах желать возможно большего их поступления. Беспроцентные ссуды в деловой жизни едва ли имеют место иначе, чем в форме вкладов до востребования. … Выдаваемые многими государствами «вечные» рентные обязательства основываются на займе, следовательно, на ссуде со стороны лиц, дающих государству деньги».3С другой стороны, соглашаясь в целом с приведенной выше трактовкой кредитной политики как стратегии и тактики банка в области кредитных операций, в отличие от нее, нам представляется важным, тем не менее, подчеркнуть единую кредитную основу кредитной и депозитной политики банка, анализируя деятельность банка в роли кредитора и заемщика по отношению к клиентам, в т.ч. населению. Формирование кредитной политики на макроэкономическом уровне, проводником которой выступает национальный банк, предполагает выяснение взаимосвязи таких понятий как банковская и кредитная политика.

1 Банковская система России (Настольная книга банкира), М.ДеКа, 1995, книга 11, с.63.

2 «Банковское дело и финансирование инвестиций» под ред. Н. Брука, Всемирный банк реконструкции и развития, 1995, т.11, часть 1, с.6.

3 Лексис В.Цит. Изд., с.8 – 9.

 Не определив общей дефиниции (банковская политика), сложно и не всегда возможно правильно оценить роль и значение более частного понятия – кредитная политика.В современной экономической литературе параллельно существуют две позиции относительно содержания кредитной политики коммерческого банка. Во-первых, кредитная политика на макроэкономическом уровне обычно понимается как банковская политика. Во-вторых, кредитная политика на микроэкономическом уровне рассматривается, как правило, как политика конкретного банка в области управления кредитным процессом. Однако не все экономисты придерживаются этой точки зрения. Например, М.А. Косой пишет: « Кредитная политика является более широким понятием, чем банковская политика».4 Подобная позиция объясняется тем, что ее автор рассматривает кредитную политику исключительно на макроэкономическом уровне как государственную политику, а банковскую политику – на уровне конкретного банка. Такой взгляд на содержание кредитной политики был обусловлен самой системой хозяйственных связей в условиях планово-распределительной экономики. Например, в Финансово-кредитном словаре кредитная политика трактуется как «составная часть экономической политики, представляющей собой систему мер в области кредитования народного хозяйства и населения, проводимых социалистическим государством для решения социально-экономических задач, укрепления денежного обращения. Кредитная политика включает разработку научно-обоснованной концепции организации кредитных отношений, постановку задач в области кредитования народного хозяйства и населения и проведение практических мер по их осуществлению. В процессе выработки концепции определяются: сфера кредитных отношений; сочетание финансовых и кредитных методов распределения и перераспределения средств; взаимосвязь кредитования с организацией денежного оборота; принципы кредитования; соотношение экономических и организационных методов. Изменение одного из элементов кредитной политики требует частичного или полного пересмотра других элементов».5Соглашаясь в целом с данным определением кредитной политики, следует отметить, что такой макроэкономический подход не позволяет в современных условиях переход к рынку достаточно полно оценить работу конкретного коммерческого банка с точки зрения организации его кредитных взаимоотношений с клиентами. Поэтому сегодня особое значение приобретает оценка кредитной политики каждого коммерческого банка. М.А. Косой, рассматривая кредитную политику на макроэкономическом уровне, писал, что «политика в наиболее общем виде – это деятельность, направленная на завоевание и сохранение государственной власти, на ее использование в интересах соответствующего класса. Вопрос в том, соответствует ли данная политика объективным потребностям экономического развития общества».6 Соглашаясь с последним тезисом М. А. Косого в принципе, важно подчеркнуть, что такой классовый подход к определению политики вообще и кредитной политики, в частности, очевидно не может удовлетворить современных исследователей, поскольку изменение экономической и политической ориентации страны, переход к рынку требую оценки прежде всего сущностных экономических характеристик кредитной политики банка в целом, ее проявления на макро – и микроэкономическом уровне. Диалектический подход к исследованию субъективности и объективности предполагает их рассмотрение в комплексе, как единства противоположностей. Следовательно, по своему характеру кредитная политика банка как продукт человеческого мышления является объективной, а по источнику – объективной, носит объективный характер. Этот подход в полной мере можно отнести к формированию кредитной политики банка, которую, с нашей точки зрения, следует рассматривать как сложное многослойное явление: 1) на уровне сущности и предметной стороны ее реализации (теории и практика); 2) макро- и микроэкономики, а также 3) широком и узком смысле. Сущность кредитной политики мы определяем как стратегию и тактику банка по привлечению ресурсов на возвратной основе и их инвестированию в части кредитования клиентов банка. Предметной стороной реализации кредитной политики являются функциональные формы и виды кредитной политики банка. Кредитная политика является одной из граней широкого спектра политики, проводимой банком в его деятельности. Политика банка обычно на практике предстает в виде проектов, планов развития банка, чаще всего разъясняемых в списке целей/задач банка, составленном в иерархическом порядке. 

4 Косой М.А. Диссертация на соискание уч. Степени канд. экон. наук, М.: МФИ, 1983, с. 13

5 Финансово – кредитный словарь, т 2, с. 113

6 Косой М.А., Цит. изд., с 13

Что же понимается под целью банка, его кредитной политики? С позиций русского языка «цель» - это то, к чему стремятся, что надо осуществить.7 Цель – это «один из элементов поведения и сознательной деятельности человека, который характеризует предвосхищение в мышлении результата деятельности и пути его реализации с помощью определенных средств. Цель выступает как способ интеграции различных действий человека в некоторую последовательность или систему.

В целом философское понимание цели предполагает ее рассмотрение как важный элемент деятельности. В связи этим цели банка определяют количественные и качественные характеристики развития банка, оценка степени достижения которых позволяет говорить о роли политики банка. Основополагающим моментом при разработке банковской политики является правильная постановка цели и выбор соответствующих инструментов для ее реализации. При этом для каждого банка прежде всего должны быть ясны его цели. На макроэкономическом уровне целью политики, проводимой банками страны во главе с Нац.банком, является поддержание стабильности банковской системы и обеспечение устойчивого поступательного развития экономики.Общая цель коммерческого банка, должна определять приоритеты его политики с позиции доходности, рентабельности, ликвидности, минимизации рисков, оптимизации портфеля (депозитного, кредитного и др.), направлений его деятельности (депозитная политика, политика на финансовом рынке, в области кредитования, ссудного процента и др.). Поскольку банк является социальной системой, а люди в своей деятельности руководствуются собственными целями, намерениями, интересами, то цели банка основываются на частных целях его владельцев, руководителей, персонала, а также клиентов банка и органов банковского надзора. Очевидно, что для владельцев наиболее важная цель – рост банка (увеличение активов, собственного капитала, операций, а главное доходов и цены акций).Рассматривая кредитную политику банка как элемент банковской политики, следует подчеркнуть, что цели кредитной политики находятся в органичной связи с общими стратегическими целями банка, согласуются с целями его банковской политики. Банковская политика и кредитная политика коммерческого банка, как ее элемент, имеют общей целью – получение прибыли от размещения денежных средств вкладчиков, а также динамичное развитие банка в направлении увеличения объемов и спектра услуг, что гарантирует стабильность и рост прибыли банка.

ЛИТЕРАТУРА

  1. Балабанов И.Т. Банки и банковское дело. – С-Пб: Питер, 2002 – 314с.
  2. Белоглазова Г.Н., Кроливецкая Л.П. Банковское дело. – М: Финансы и статистика, 2003 – 725с.
  3. Банковская система России (Настольная книга банкира), М.ДеКа, 1995, книга 11, с.63.
  4. «Банковское дело и финансирование инвестиций» под ред. Н. Брука, Всемирный банк реконструкции и развития, 1995, т.11, часть 1, с.6.
  5. «Банковское дело и финансирование инвестиций» под ред. Н. Брука, т.2, ч.1, 1995, с. 338.
  6. «Банковская система России» (Настольная книга банкира), М.Дека,1995, с. 63.
  7. Гамза В.А. Об оценке кредитоспособности заемщика. – Деньги и кредит. – 2005. - №2, с.50-54.

 

Год: 2011
Город: Алматы
Категория: Экономика