Совершенствование механизма банковского кредитования малого и среднего бизнеса

Актуальностью данной темы является то, что каждое предприятие нуждается в заемных средствах, и взять их они могут только в коммерческих банках. Но не все банки готовы предоставить свои средства просто так. Для этого заемщики предоставляют всю информацию о своем предприятии, и банки проводят различные проверки самого предпринимателя и его бизнес. В настоящее время уже не достаточно просто провести оценку кредитоспособности клиента, так как она является не полной и информация оказывается не актуальной. Для этого на Западе уже есть программа скоринга, а у нас она только появляется на казахстанских рынках банковских услуг. Под скорингом следует понимать метод балльной оценки по набору критериев. Скоринг позволяет принимать решение о выдаче кредита всего за несколько секунд. Но принятию решения предшествует сбор информации о клиенте. Скоринговая модель может упростить процесс рассмотрения кредитной заявки, но прежде всего данная модель должна соответствовать реалиям российского финансового рынка.

Основной предпосылкой к формированию эффективной экономики любого государства является стабильное и устойчивое функционирование малого и среднего бизнеса (МСБ). Предприятия малого и среднего бизнеса способствуют борьбе с безработицей за счет создания новых рабочих мест, формированию нормальной конкурентной среды; малые предприятия быстрее способны реагировать на колебания потребительского спроса, тем самым придавая экономике дополнительную стабильность.

МСБ в разных странах определяется по-разному. Экономист Ван Хорн выделяет пять характерных черт присущих малым фирмам:

• относительно небольшое число производимых продуктов (технологий, услуг);
• сравнительно ограниченные ресурсы и мощности (человеческие ресурсы, капитал и т.д.);
• система менеджмента не систематична, а отношение к тренинговым и обучающим программам неформальное;
• главные управленческие должности и контрольный пакет акций удерживаются основателями предприятия и (или) их родственниками;
• менее развиты системы управления, административных процедур и технологий, необходимые для оценки и контроля стратегического положения организации [1].

Каждый банк предлагает «индивидуальные» программы кредитования малого и среднего бизнеса, но все они в принципе одни и те же.

Кредит на открытие бизнеса. Не многие банки идут на такой риск выдать кредит на открытие бизнеса. Свой риск банк компенсирует повышенной процентной ставкой по кредиту, сокращенным сроком кредитования и подстраховывается поручительством [2].

Кредиты индивидуальным предпринимателям. Оценить надежность и платежеспособность такого клиента банку довольно сложно. Такой вид кредита несет большой риск коммерческому банку. Ведь для потребительского кредита физическому лицу нужно выплачивать из своего ежемесячного дохода, а ИП планирует за счет кредита увеличить свои доходы и возвращать кредит за счет будущих доходов. Часто ИП не имеют возможности предоставить в залог какое – либо имущество и поэтому банки выдвигают основным условием – поручительство.

Кредит на развитие бизнеса – это кредит на пополнение оборотных средств. Это самый распространенный кредит для МСБ из всех; процентные ставки зависят от срока кредитования и размера кредита.

Кредит на покупку основных средствкредит на приобретение транспортных средств, спецтехники, основных средств и недвижимости. Залогом может быть имущество, приобретаемое на кредитные средства. Такие кредиты выдаются коммерческими банками предприятиям малого и среднего бизнеса на долгий срок и на большие суммы.

Коммерческая ипотека. Коммерческий ипотечный кредит выдается предпринимателям малого и среднего бизнеса с целью приобретения нежилой недвижимости под ее залог. Она имеет более длинные сроки кредитования по сравнению с другими видам кредитов.

Инвестиционное кредитование – это выдача кредита, предоставляемая под конкретную инвестиционную программу. Инвестиционный кредит привлекается на срок от трех до десяти лет для реализации долгосрочных инвестиционных проектов. Заемщик должен предоставить в банк бизнес – план инвестиционного проекта и финансовую отчетность за последние годы. Залогом по кредиту являются имеющиеся у заемщика активы. Основными направлениями использования инвестиционного кредита: приобретение основных средств, модернизация или реконструкция производства, создание новых производственных мощностей.

Овердрафт – это кредит на операционные расходы, предоставляется при отсутствии или недостаточности средств на расчетных (текущих) счетах заемщика. Овердрафт представляет возможность своевременно и бесперебойно осуществлять расчеты с партнерами, вовремя выдавать заработную плату и оплачивать счета. Овердрафт банки предлагают своим клиентам, уже имеющим расчетные счета и приличные обороты на них. Процентные ставки по нему приемлемые, срок договора может быть до года, а вот погашение происходит по мере поступления денежных средств на счет компании, путем их списания. Срок, на который выдается овердрафт, обычно не превышает 30 дней [3].

Факторинг. По договору факторинга банк погашает задолженность кредиторов компании – заемщика. Таким образом, компенсируется недостаток оборотных средств и ликвидируется разрыв во времени между реализацией товара (работ, услуг) и оплатой их покупателем. Основными требованиями банков при рассмотрении факторинга является наличие долгосрочных договорных отношений с покупателями (как минимум три месяца), либо известность и платежеспособность самих покупателей. В основном, факторинг предоставляется сроком 90 дней [4].

Оценка кредитоспособности заемщика является одной из наиболее важных составляющих в процессе кредитования. Ведь от правильной оценки банком способности того или иного заемщика погашать кредит и выплачивать по нему проценты зависят такие параметры, как риски банка и качество кредитного портфеля, будущий уровень обслуживания долга, наличие проблемной задолженности и в конечном итоге – прибыльность кредитной деятельности банка. Именно поэтому каждый банк уделяет повышенное внимание такой проблеме как способы оценки кредитоспособности заемщика [5].

Кредитоспособность заемщика (хозяйствующего субъекта) – его комплексная и правовая характеристика, предоставленная финансовыми и нефинансовыми показателями, позволяющая оценить его возможность в будущем полностью и в срок, предусмотренный в кредитном договоре, рассчитаться по своим долговым обязательствам перед кредитором, а также определяющая степень риска банка при кредитовании конкретного заемщика.

Мировая банковская практика позволила выделить критерии кредитоспособности клиента:

• характер клиента;
• способность заимствовать средства;
• способность заработать средства в ходе текущей деятельности для погашения долга (финансовые возможности);
• капитал;
• обеспечение кредита;
• условия, в которых совершается кредитная сделка;
• контроль (законодательная основа деятельности заемщика, соответствие характера ссуды стандартам банка и органов надзора).

В настоящее время казахстанский бизнес является одним из конкурентных преимуществ страны. За 2014 год количество зарегистрированных субъектов МСП в Казахстане увеличилось на 10%, в результате чего общее количество субъектов МСП достигло 1 542 тыс. единиц, а их доля в общем количестве хозяйствующих субъектов в стране оценивается на уровне 95,1%. В разрезе отраслей наибольший прирост наблюдался в сферах предоставления услуг, образования, операций с недвижимым имуществом и торговли. Рост количества субъектов МСП происходит на фоне благоприятных изменений в условиях ведения бизнеса, которые отмечаются международными экспертами. В структуре активных субъектов МСП по организационно – правовым формам преобладают субъекты, осуществляющие предпринимательскую деятельность без образования юридического лица – это индивидуальные предприниматели, количество которых на 1 января 2014 года составило 637, 7 тысяч единиц, или 79% от общего количества активных субъектов МСП.

В 2014 году коммерческие банки продолжают активно кредитовать предприятия малого и среднего бизнеса. На 1 января 2015 года займы юридическим лицам составляют 7 017 млрд. тенге с долей 49,5% ссудного портфеля (на начало 2014 года 7 473 млрд. тенге или 56,0% ссудного портфеля), снижение за 2014 год составляет 6,1% [6].

Займы МСБ составляют 3 248 млрд. тенге с долей 22, 9% ссудного портфеля (на начало 2014 года – 2 342 млрд. тенге или 17, 5% от ссудного портфеля), рост составил за 2014 год 38,7%.

Кредитование юридических лиц, среди которых крупные торговые и промышленные предприятия, расположенные в различных регионах Республики, входит в число приоритетных направлений развития АО «АТФ Банк». В политике кредитования Банк следовал политике оказания финансовой поддержки реальному сектору экономики, тесного и взаимовыгодного сотрудничества с промышленными, торговыми, сельскохозяйственными предприятиями, осуществлял финансирование значимых социально-экономических программ. Основной задачей Банка оставалось формирование постоянного круга надежных и платежеспособных клиентов – заемщиков, активно пользующихся полным спектром продуктов и услуг, предоставляемых Банком. Стратегия перекрестных продаж банковских продуктов и услуг стала приоритетным направлением работы с клиентами.

В 2014 г. главным направлением кредитной стратегии Банка стало финансирование предприятий крупного и среднего бизнеса, ориентированных на развитие комплексных инфраструктурных проектов в нефтегазовом секторе, промышленном производстве и строительстве, производстве и реализации потребительских товаров и услуг и так далее.

В рамках реализации государственных программ в линейку корпоративных продуктов и услуг АО «АТФ Банк» входит финансирование по льготным условиям, таким как:

• субсидирование ставки вознаграждения в рамках программы «Дорожной карты бизнеса 2020» АО «ФРП «Даму»;
• поддержка сельхоз товаропроизводителей по государственной программе МСХ 039 «Возмещение ставки вознаграждения по кредитам на поддержку сельского хозяйства».

На официальном сайте АО «АФТ Банк» предлагаются следующие виды своей продукции как для юридических лиц и ИП (индивидуальные предприниматели), так и для субъектов МСБ [7]:

• пакет «Бизнес-эконом»;
• пакет «Бизнес класс»;
• пакет «Бюджетный»;
• пакет «Бизнес тур»;
• пакет «Бизнес Мед».

А также в сотрудничестве с государственными программами, такими, как:

• Кредиты по линии фонда ДАМУ;
• Дорожная карта бизнеса – 2020;
• ДАМУ моногорода;
• Программа поддержки МСБ в обрабатывающей промышленности;
• Программа поддержки МСБ в обрабатывающей промышленности и сфере услуг.

Целями кредитования для МСБ юридических лиц являются:

• инвестиционные проекты;
• пополнение оборотного капитала;
• приобретение ОС (основной капитал);
• рефинансирование задолженности.

Инструментами же финансирования будут:

• кредитная линия;
• банковский заем;
• банковская гарантия;
• овердрафт;
• аккредитив;
• факторинг.

Для подстраховки своих рисков, при рассмотрении заявки предпринимателей малого и среднего бизнеса АО «АТФ Банк» использует дополнительную функцию, такую, как Ковенант. Ковенант договорное обязательство заемщика кредитору, содержащий перечень определенных действий, которые заемщик обязуется выполнять или воздерживаться от их выполнения на протяжении действия кредитного договора.

«Ковенант» дополнительный инструмент, гарантирующий возврат выданных кредитных средств [8].

Основная цель введения «ковенантов» заключается в том, что на заемщика налагается дополнительная ответственность по поддержанию устойчивого финансового положения. Таким образом, Банк может осуществлять регулярный контроль за финансовой деятельностью клиента, так как тестирование ковенантов проводится в течение всего срока кредита, что способствует поддержанию взаимного доверия. Финансовые ковенанты позволяют контролировать ключевые финансовые показатели хозяйственной деятельности заемщика и риск, связанный с выдачей кредита.

Финансовый ковенант – обязательства заемщика поддерживать некоторые финансовые показатели деятельности заемщика на определенном уровне.

Оптимизация мехaнизма банковского кредитования юридических лиц предполагает выбор наилучшего варианта из возможных для достижения его эффективности.

Среди основных потребностей крупных корпоративных клиентов в настоящее время отмечаются: минимизация операционных рисков; круглосуточность и оперативность осуществления платежей; возможности выбора средства платежа; автоматизация расчетов и внедрение безбумажных форм; возможность проведения операций в режиме реального времени на разных финансовых рынках; комплексность информационного обеспечения; наличие у банка разветвленной корреспондентской сети; скорость информирования клиента о зачислении денежных средств; прямая связь с партнерами; конкурентоспособность тарифов и комиссионных вознаграждений, возможность предоставления овердрафтного кредита по счету клиента; наиболее позднее время окончания приема платежей к исполнению от клиентов; наличие у банка единой службы обработки платежей; автоматизированное отслеживание исходящих платежей; проведение клиринговых взаимозачетов по платежам, фондовым сделкам.

Для помощи малым и средним предприятиям, связанным с банковским кредитованием приходит на помощь частно государственное партнерство, которое представляет собой систему взаимодействия между частными компаниями и государством, банками и другими институтами в целях реализации общественно – значимых проектов. Характер такого взаимодействия, методы и конкретный формы могут различаться в зависимости от региональных особенностей и развития свободных рыночных отношений, однако за государством неизменно сохраняется выполнение его социально ответственных функций, а бизнес всегда остается двигателем процесса умножения общественного богатства и капитала [9].

В настоящее время особой популярностью пользуется программа совместной работы государства и АО «Фонд развития предпринимательства «Даму». Он предлагает малому и среднему бизнеса, а также крестьянско фермерским хозяйствам наиболее выгодные для них условия.

Миссия фонда «Даму» содействие качественному развитию МСБ, а также микрофинансовых организаций Казахстана в роли интегратора и оператора предоставления финансовых, консалтинговых услуг.

К преимуществам частно государственного партнерства можно отнести повышение качества государственных услуг; успешное осуществление крупных проектов; эффективное использование государственной собственности; снижение финансовой нагрузки на налогоплательщиков; развитие современных форм проектного кредитования; стимулирование предпринимательского мышления; развитие взаимодействия между бизнесом и властью в разных сферах [10].

В коммерческом банке большое внимание уделяется программе скоринга.

Скоринг – используемая банками система оценки клиентов, в основе которой заложены статистические методы. Как правило, это компьютерная программа, куда вводятся данные потенциального заемщика. В ответ выдается результат – стоит ли предоставлять ему кредит. Название скоринг происходит от английского слова score, то есть «счет» [11].

Система кредитного скоринга состоит из нескольких этапов, основными из которых являются следующие:

1. Описание Справочников – сущностей (объектов, записей (строк), атрибутов (признаков, столбцов) и т.д.;
2. Разработка алгоритма рейтингования заемщиков, создания Справочников, модели информационно-аналитического гиперкуба, витрин данных, методологии использования Справочников (алгоритмов принятия решений различного типа);
3. Разработка Анкет Заемщиков трех типов, а также Приложений к каждой анкете, заполняемых персоналом Банка;
4. Создание действующего прототипа Системы кредитного скоринга, а также поддержки работы и взаимодействия;
5. Тестирование прототипа на реальных объектах (потенциальных заемщиках) из созданных Справочников, устранение выявленных недостатков;
6. Создание основных Справочников;
7. Разработка технических заданий на создание (в т. ч. подсистемы Управления операциями, Обеспечения экономической и правовой безопасности), формирование смет и контрактация поставщиков, закупка программного и аппаратного обеспечения;
8. Создание полномасштабной («боевой») Системы кредитного скоринга и поддержки бизнеса;
9. Разработка и создание подсистемы обеспечения эффективности внутренних операций (транзакций), экономической безопасности, саморазвития системы кредитного скоринга [12].

Преимущества скоринговых моделей очевидны [13]:

1. снижение уровня невозврата кредита, быстрота и беспристрастность принятия решений;
2. возможность эффективного управления кредитным портфелем;
3. отсутствие длительного обучения сотрудников кредитного департамента;
4. возможность провести экспрессанализ заявки на кредит в присутствии клиента.
5. отсутствие субъективного мнения эксперта при принятии решения о выдаче кредита;
6. оптимизация затрат на рассмотрение заявки за счет автоматизации процесса принятия решения и выдаче кредита;
7. сокращение времени рассмотрения заявки, увеличение числа и скорости обрабатываемых заявок;

Недостатками скоринговой модели являются:

1. оценивается не заемщик, а его ответы, поэтому хорошо подготовленный человек может знать, какие дать ответы, чтобы система приняла положительное решение о выдаче кредита;
2. оценка кредитоспособности производится на основании данных о тех заемщиках, кредит которым был выдан. О поведении заемщиков, которым было отказано в выдаче кредитов, можно лишь догадываться;
3. скоринговая система требует постоянной доработки и обновления, чтобы выдавать как можно более точную информацию.

Отказ в выдаче кредита не означает, что человек никогда не сможет получить кредит в этом банке. Скоринг постоянно анализирует огромный поток информации, учитывает изменения в реальном времени, поэтому вполне возможно, что в следующий раз решение о выдаче кредита будет положительным.

Во многих банках подобные системы скоринговой оценки кредитоспособности разработаны не только для физических лиц, но и для представителей малого и среднего бизнеса.

Таким образом, применение программы скоринга приносит намного больше эффективности, чем обычная оценка кредитоспособности заемщика. Скоринг занимает куда меньше времени оценивания, так как все данные, которые предоставляет заемщик нужно просто внести в программу и она автоматически все просчитает и выдаст результат – предоставить ли этому заемщику кредит или нет. Также положительным эффектом является меньшее количество менеджеров, необходимо только небольшое количество квалифицированных работников.

ЛИТЕРАТУРА

1. Лапуста М.Г. Малое предпринимательство: Учебник. М.: «Инфра-М», 2009. 453 с.
2. Акимов О.Ю. Малый и средний бизнес: Эволюция понятий, рыночная среда, проблемы развития.М.: Финансы и статистика, 2008.-192 с.
3. Андреева И. О критериях выделения малого и среднего бизнеса / И. Андреева, К. Павлов // Общество и экономика. – 2010. – №7. – C. 62–79.
4. Ендовицкий Д.А. Анализ и оценка кредитоспособности заемщика: учебнопрактическое пособие. М.: Кнорус, 2010.-354 с.
5. Кирисюк Г.М., Ляховский В.С. Оценка банком кредитоспособности заемщика // Деньги и кредит, 2011. -217 с.
6. Обзор «Текущее состояние банковского сектора Республики Казахстан по состоянию на 1 января 2015 года» // Интернет-ресурс: http:// www.afn.kz/.
7. Отчет о состоянии развития малого и среднего предпринимательства в Казахстане// Интернет-ресурс: http: // www. damu.kz/.
8. Годовой отчет АО «АТФ Банк» // Интернет-ресурс: http:// www. atfbank.kz.
9. Продукты кредитования МСБ // Интернет-ресурс: http:// www. damu.kz/.
10. Олоян К. JI. Об оценке кредитного качества корпоративного заемщика // Деньги и кредит. 2008. №8. С. 35-42.
11. Амунц Д. М. Государственно-частное партнерство. Концессионная модель совместного участия государства и частного сектора в реализации финансовоёмких проектов // Справочник руководителя.2005. – № 12. С. 57-63.
12. Андреева Г.В. Скоринг как метод оценки кредитного риска // «Банковские технологии», 2000. № 6:, http :// www. cfln. ru/.
13. Скоринг. Преимущества и недостатки // Интернет-ресурс: // http://bankex.ru/.