Проблемы управления инвестиционно-инновационной деятельностью промышленных предприятий

Для решения проблемы развития предприятия на любой стадии жизненного цикла товара необходимо разрабатывать и внедрять нововведение. Иннова­ционная деятельность - это процесс из стратегического маркетинга, НДДКР, организационно-технологической подготовки производства, производства и оформления нововведений, их внедрения и распространения в других сферах (диффузия).

Выделяются следующие структурные источники экономического развития предприятия: развитие на основе факторов производства; развитие на основе инвестиций; развитие на основе инновационной деятельности.

Каждая страна одновременно использует все источники развития. Конкурентоспособность и эффективность экономики определяются иннова­ционной составляющей развития. Факторы производства и инвестиции являются средствами научно обоснованной инновационной деятельности, а не ее целью.

Это подтверждается стратегическими тенденциями развития экономики передовых стран в начале XXI ст.:

• стратегия развития общества - полицентризм, антропоцентризм, вложение средств в развитие интеллекта;
• идеология - гуманитаризм; 
• приоритеты государственного регулирования - сохранение экосистемы, повышения благосостояния общества;
• информационные технологии - на основе новых знаний, носителей информацииDVD, трехмерной оптико-электронной памяти, Интернета-2;
• стандартизация - расширение систем, количества и качества между­народных и государственных стандартов;
• интеграция инновационной деятельности - разработка трансатлантических инновационных проектов, международная интеграция на базе глобальных стратегий;
• расходы на НДДКР - 3-7% от ВВП, роста объема продаж и обмена патентами;
• технологии производства - непрерывные процессы на основе микро­электроники, биотехнологии, генной инженерии; 
• форма организации производства - развитие всех форм организации производства в международном масштабе в рамках ТНК, МНК, глобализация производства;
• система менеджмента - автоматизация системы с целью повышения качества управленческого решения [1, с. 87].

К инвестициям относятся не любые вложения средств, а только те, которые приводят к приросту капитала, что обусловлено получением чистой прибыли. Вкладывания, которые не приводят к увеличению капитала, называются потребительскими инвестициями. Прирост капитала должен быть достаточным, чтобы:

• компенсировать инвестору отказ от использования имеющихся активов (средств) на потребление в текущем периоде;
• вознаградить его за риск;
• возместить потери от инфляции в будущем периоде.

Онищенко Н.В., Радионова Н.Й. дают такое понятие - «Инвестиции -совокупность расходов, которые реализуются в форме долгосрочных вложений капитала в промышленность, сельское хозяйство, транспорт и другой» [2, с. 104].

Временный признак является одним из определяющих признаков понятия «инвестиции» вообще и единственно определяющим для предмета инвестиций в частности. Да, общим признаком понятия «инвестиции» во всех выше приведенных определениях, за исключением определения русского законо­дателя, есть долгосрочность.

Если Кузьмин О.Е., Князь С.В., Мельник Л.И. прямо указывают на долго-срочность как инвестиционный признак [3, с. 375], то Петрович Й.М., Прокопишин-Рашкевич Л.М. перечисляют предметы инвестирования, которые могут использоваться только на долгосрочной основе, тем же, также обращаясь к временному признаку в виде долгосрочности [4, с. 64]. Долгосрочность, по нашему мнению, является основным признаком определения вложенного капитала как инвестиционного, так как в какой-то мере обеспечивает чистоту инвестиционного соглашения.

Инвестиционно-инновационное развитие предприятий позволяет решить важнейшие проблемы украинской экономики:

1. Развитие и поддержка конкуренции на макроуровне, а также конкуренто­способности предприятий, поддержка сильных и креативных предприятий и создание внешней среды, в котором слабые предприятия могут повышать конкурентоспособность.
2. Разработка эффективных адресных программ относительно ускорения развития и повышения конкурентоспособности предприятий, формирования факторов производства (высококвалифицированная рабочая сила, доступная инфраструктура) с учетом локальных, местных особенностей.
3. Организация взаимодействия между органами государственной власти и местного самоуправления, бизнесом и научно-образовательными учрежде­ниями для координации усилий по повышению инновационного производства и сферы услуг.
4. Стимулирование развития и повышение инновационного потенциала предприятия.

В системе обеспечения эффективного функционирования любой экономичес­кой системы инвестиционная деятельность в инновационное развитие играет важную роль (рис. 1). Осуществление инвестиционно-инновационной деятель­ности является важнейшим условием решения практически всех стратегических и значительной части тактических заданий развитию.

Большинство авторов определяют инвестиционную деятельность в иннова­ционное развитие как «основное средство социального и экономического развития., процесс реализации инвестиций в инновации разных видов и форм» [5, с. 36].

Законом Украины «Об инвестиционной деятельности» предвиденная трактовка инвестиционной деятельности как совокупности практических действий граждан, юридических лиц и государства, направленных на реализацию инвестиционных программ с целью получения дохода или прибыли [6].

В статье 3 данного же Закона рассматривается инновационная деятельность как одна из форм инвестиционной деятельности, которая осуществляется с целью внедрения достижений научно, - технического прогресса в производство и социальную сферу и которая включает: выпуск и распространение принципиально новых видов техники и технологии; прогрессивные межотрас­левые структурные сдвиги; реализацию долгосрочных научно-технических программ с длительными сроками окупаемости затрат; финансирование фундаментальных исследований для осуществления качественных изменений в состоянии производительных сил; разработку и внедрение новой, ресурсо­сберегающей технологии, предназначенной для улучшения социального и экологического положения.

Именно инвестиции должны обеспечивать развитие всех направлений вложений в инновационную деятельность (рис. 2).

Модель организации инвестиционно-инновационной деятельности предприятий пищевоі промышленности, которая ориентирована на повышение эффективности управления инвестиционно-инновационными процессами и мероприятиями за счет комплексного использования технологий: сравнение и аналогии,  расчет точек  безубыточности,  мониторинга и коректирование исходных даных, сценарное планирование, анализ чувствительности, а также контроля инновационности изменений отражено на рис. 3. При этом сформулированы пропозиции по усовершенствованию стратегии развития та инвестиционно-инновационной деятельности предприятий.

Цели инновационного менеджмента сводятся к тому, чтобы найти новое техническое решение в области создания изобретения, а также к проведению научно-исследовательских и опытно-конструкторских работ, организации серийного производства, одновременной подготовки и организации сбыта такой продукции, внедрения нового товара на рынок, закреплению на новых рынках с помощью высшего качества и конкурентоспособности товара.

С целью обеспечения высокого качества продукции необходимо осущест­влять ее контроль на всех этапах ее жизненного цикла. Для этого необходимо внедрять инвестиции, которые позволят внедрять новую технику и технологии и обеспечивать инновационное развитие предприятий в дальнейшем. Контроль качества продукции необходимо проводить в соответствии с международными системами качества НАССР и ISO, а также в соответствии с национальными стандартами Украины - ДСТУ. Именно комплексный контроль качества может давать высококачественный, по возможности экологически чистый продукт для потребления, особенно когда этот продукт является общеиспользуемым и имеет высокий спрос в население.

Система управления инновационными процессами на предприятии должна быть направлена на регулирование пропорций между основными направле­ниями использования инвестиционных ресурсов.

В процессе управления инвестиционно-инновационной деятельностью необходимо выделить две группы функций:

1) основные функции;

2) функции, которые обеспечивают инвестиционно-инновационное развитие.

Состояние инновационной системы, когда обеспечивается эффективное и согласованное функционирование всех внутренних и внешних ее элементов, называется гармонией. Поэтому основным целевым заданием управления инвестиционно-инновационной деятельностью является достижение гармонии в развитии инновационного предприятия (рис. 4).

Мы предлагаем в процессе управления инвестиционно-инновационной деятельностью учитывать все направления, источники финансирования и функции управления (рис. 5).

Инвестиционно-инновационный процесс включает несколько этапов, которые связаны с проведением научно-исследовательских работ (НИР), выполнением прикладных НИР и проектно-конструкторских работ, работ из освоения и производства новой продукции и коммерциализации инноваций, :

1. Инновационный процесс и управление им начинается непосредственно с этапа проведения поисковых научно-исследовательских работ. В ходе выполнения НИР выдвигаются научно-технические идеи, проводятся экспери-
   менты. Финансирование таких работ может вестись в рамках государственных программ, из государственного бюджета и на безвозвратной основе. 
2. На втором этапе проводятся прикладные НИР. Прикладные НИР финансируются, во-первых, из государственного бюджета (это имеет место по государственным научно-техническим программам, на конкурсной основе); во-
   вторых, за счет отдельных заказчиков в лице больших промышленных предприятий, акционерных обществ, коммерческих фондов и венчурных фирм," бизнес-ангельского" инвестирования.

3. На третьем этапе производятся опытно-конструкторские и проектно-конструкторские работы (НИР, ИКР). Эти виды работ связаны с разработкой инновационных проектов, эскизно-техническим проектированием, выпуском рабочей конструкторской документации, изготовлением и испытанием опытных образцов. Источники финансирования на этом этапе те же, что и на предыдущем, а также собственные средства предприятий.
4. На четвертом этапе включается в действие процесс коммерциализации нововведения. Нововведение запускается в производство, потом выходит на рынок и дальше шествует по основным фазам жизненного цикла товара. Запуск товара в производство требует больших инвестиций для реконструкции производственных мощностей, подготовки персонала, проведения рекламной кампании. На этом этапе инновационного процесса еще неизвестная реакция рынка на нововведение, существуют риски отторжения предлагаемого товара. По этой причине инвестиции носят рисковый характер.

По расчетами специалистов, финансирования работ, которые связаны с освоением масштабного производства новой продукции и дальнейшим совершенствованием технологии, на этом этапе в 6-8 раз больше, чем расходы на исследование и разработки. Большие расходы на этом этапе способствуют проведению эмиссии ценных бумаг. Основным источником инвестиций все же являются собственные средства предприятий, какие они аккумулируют в специальных фондах, а также заемные средства, в основном банковские кредиты.

Технология и методы управления инвестиционно-инновационной деятель­ностью определяют содержание процессуальных функций управления иннова­циями. Они отбивают наиболее общие элементы управления, которые не зависят от характера инноваций, масштабов инновационной деятельности или от отраслевой принадлежности.

Управленческие решения в инновациях может приниматься интуитивным способом или на основе научного подхода. Если интуитивный способ основан на эмоциональном восприятии в оценке ситуации и допускает наличие у менеджера профессиональных знаний и значительного практического опыта, то научный подход обеспечивает принятие рациональных решений, которые основаны на объективном аналитическом процессе и учитывает, определены формально-логические требования к управленческим решениям (целевая направленность, иерархическая субординация, обоснованность решения, направленность решения на конкретного исполнителя, обеспеченность необхо­димыми ресурсами, директивность решения). При всем разнообразии и уникальности управленческих решений в инвестиционно-инновационном менеджменте их можно систематизировать в однородные группы, что объяс­няется необходимостью и возможностью выработки определенных правил, которые регламентируют условия и порядок принятия решений в каждой из групп (табл. 1).

К факторам макросреды риска относятся международные, политические, экономические, социальнодемографические, экологические, инновационные, культурные.

К факторам микросреды предприятия относятся: поставщики и их конкурен­ты, контактные аудиторы, маркетинговые посредники, местные органы власти. Необходимо проводить мониторинг, оценку и оптимизацию рисков.

Практическое осуществление инвестиций в инновационное развитие обеспечивается инвестиционно-инновационной деятельностью предприятия, которая является одним из самостоятельных видов его хозяйственной деятельности и важнейшей формой реализации его экономических интересов. Модель социально-экономического роста наполняется животворной энергией позитивного развития тогда, когда обеспечивается достаточными, эффективно используемыми инвестициями. Без надлежащего анализа инвестиционно-инновационной деятельности невозможно точно определить причины неудачного инвестирования средств в инновационное развитие предприятия.

В 2011 году инвестиции в основной капитал в промышленные предприятия выросли на 27755 млн. грн. (табл. 3). Также выросли инвестиции в предприятия перерабатывающей промышленности на 7069 млн. грн. Инвестиции в предприятия из производства пищевых продуктов, напитков и табачных изделий 2011 года выросли сравнительно с 2010 годом на 3847 млн. грн. или на 46,37%, сравнительно с 2009 годом на 1686 млн. грн. или на 16,12%, но не достигло уровня 2008 года, в котором инвестиции в основной капитал были большими на 986 млн. грн. или на 7,51% сравнительно с 2011 г.

В 2012 г. в экономику Украины иностранными инвесторами вложено 6013,1 млн. дол. США прямых инвестиций (акционерного капитала) [7, с. 163]. Объем внесенных с начала инвестирования в экономику Украины прямых иностран­ных инвестиций (акционерного капитала) на 31 декабря в 2012 г. представлял 54462,4 млн. дол. США, что на 8,2% больше объемов инвестиций на конец в 2011 г., и в расчете на одно лицо населения составляет 1199,3 дол. США. Из стран ЕС внесено 42979,3 млн. дол. инвестиций (78,9% общего объема акционерного капитала), из стран СНГ - 4269,0 млн. дол. (7,8%), из других стран мира - 7214,1 млн. дол. (13,3%).

Инвестиции поступили из 130 стран мира. К десятке основных стран-инвесторов, на которые приходится сверх 82% общего объема прямых инвестиций, входят: Кипр — 17275,1 млн. дол., Германия — 6317,0 млн. дол., Нидерланды — 5168,6 млн. дол., Российская Федерация — 3785,8 млн. дол., Австрия — 3401,4 млн. дол., Великая Британия — 2556,5 млн. дол., Виргинские Острова (Брит.) — 1884,9 млн. дол., Франция — 1765,3 млн. дол., Швеция — 1600,1 млн. дол. и Швейцария — 1106,2 млн. дол. [7, с. 129; 8; 9].

На предприятиях промышленности в 2012 г. сосредоточено 17166,7 млн. дол. (31,5%) прямых инвестиций, в т.о. на предприятиях перерабатывающей промышленности — 14078,7 млн. дол., добывающей промышленности — 1548,4 млн. дол., из производства и распределения электроэнергии, газа и воды — 1539,7 млн. дол. В предприятия металлургического производства и производ­ства готовых металлических изделий внесено 6157,0 млн. дол. прямых инвестиций, в предприятия из производства пищевых продуктов, напоил и табачных изделий — 3039,9 млн. дол., в предприятия химической и нефте­химической промышленности — 1325,8 млн. дол., в предприятия машино­строения — 1154,7 млн. дол., в предприятия из производства другой неметалли­ческой минеральной продукции — 1053,9 млн. дол. прямых инвестиций.

В финансовых учреждениях аккумулировано 16105,6 млн. дол. (29,6% общего объема) прямых инвестиций, в организациях, которые осуществляют операции с недвижимым имуществом, аренду, инжиниринг и предоставление услуг предпринимателям, — 9058,5 млн. дол. (16,6%) прямых инвестиций.

Задолженность украинских предприятий за кредитами и ссудами, торговыми кредитами и другими обязательствами (долговыми инструментами) перед прямыми иностранными инвесторами на 31 декабря в 2012 г. представляла 9581,7 млн. дол.

Общий объем прямых иностранных инвестиций (акционерного капитала и долговых инструментов) на 31 декабря в 2012 г. представлял 64044,1 млн. дол. США.

Объем прямых инвестиций (акционерного капитала) из Украины в экономику стран мира на 31 декабря в 2012 г. представлял 6481,9 млн. дол., в т.о. в страны ЕС — 6046,0 млн. дол. (93,3% общего объема), в страны СНГ — 340,6 млн. дол. (5,2%), в другие страны мира — 95,3 млн. дол. (1,5%). Прямые инвестиции из Украины осуществлены до 49 стран мира, подавляющая их часть направлена в Кипр (89,6%).

Требования украинских прямых инвесторов за долговыми инструментами к предприятиям прямого инвестирования за рубежом на 31 декабря в 2012 г. представляли 231,5 млн. дол. США.

Общий объем прямых инвестиций (акционерного капитала и долговых инструментов) в экономику стран мира представлял 6713,4 млн. дол. США [7, с. 173].

Поскольку промышленные предприятия Украины в 2008-2012 гг. работали прибыльно за исключением в 2009 г., то и они работали рентабельно. В 2011 г. уровень рентабельности был более высок, чем в 2010 г. на 1,1%, чем в 2009 г. на 2,%ниже, чем в 2008 г. — на 0,2% (табл. 4).

Предприятия пищевой промышленности в 2011 г. снизили рентабельность операционной деятельности сравнительно с 2010 г. на 0,3%, сравнительно с 2009 г. на 1,2%, но сравнительно с 2008 г. рентабельность выросла на 2,3%, в то время как в целом по промышленным предприятиям рентабельность операционной деятельности в 2011 г. выросла сравнительно с 2010 г. на 1,1%; выросла сравнительно с 2009 г. — на 2,9%; но снизилась на 0,2% сравнительно с 2008 г.

В 2011 г. промышленные предприятия увеличили чистую прибыль сравни­тельно с 2010 г. на 20340,3 млн. грн., сравнительно с 2009 г. рост составил 46422,4 млн. грн., а сравнительно с 2008 г. — на 26687,4 млн. грн. (табл. 5).

По предприятиям перерабатывающей промышленности в 2011 г. чистая прибыль выросла сравнительно с 2010 г. на 7379,8 млн. грн., сравнительно с 2009 г. — на 18316,1 млн. грн., но снизился сравнительно с 2008 г. на 6786,9 млн. грн., которые являются свидетельством внедрения инновационных технологий на предприятиях перерабатывающей промышленности. Проведенный анализ показывает недостаточное финансирование предприятий за счет инвестиций.

Список литературы

1. Антонюк Л. Інноваціі: теорія, механізм розробки та комерціалізаціі :
   [монография] /Л. Антонюк, А. Поручник, В. Савчук. - К. : КНЕУ, 2003. - 244 с.
2. Онищенко Н.В. Теоретико-методичні аспекти формування інноваційно-інвестиційноі політики на підприемствах Украіни /Н.В. Онищенко, Н.Й. Радіонова // Формування ринкових відносин в Украіні: Зб. наук. праць. - К. : НДЕІ, - Вип. 1. -С. 103-108.
3. Кузьмін О.С. Управління інноваційним процесом на підприемствах: проблеми і шляхи іх розв'язання / О.С. Кузьмін, С.В. Князь, Л.І. Мельник // Економічний вісник Національного технічного університету Украіни «Киівський політехнічний інститут». - 2005. - № 2. - С. 371-382.
4. Петрович Й.М. Інноваційний потенціал управління організаціею: монографія / Й.М. Петрович, Л.М. Прокопишин-Рашкевич. - Львів: Вид-во Львівськоі політехніки, -184 с.
5. Петрина М. Базові умови створення інноваційноі моделі розвитку економіки Украіни /М. Петрина //Економіка Украіни. - 2006. - №8. - С. 35- 47.
6. Закон Украіни «Про інноваційну діяльність» від07.2002 №40-ІҮ// Відомості Верховноі Ради Украіни. - 2002. - №36. - Ст. 266.
7. Наукова та інноваційна діяльність в Украіні у 2011 році : Статистичний збірник /Відп. за вип. І.В. Калачова. - К. : ДП „Інформаційно-видавничий центр Держстату Украіни ", 2012. - 305 с.
8. Обсяги інвестицій за регіонами Украіни за 2012 рік [Електронний ресурс] / Зовнішньоекономічна діяльність // Державна служба статистики Украіни. - 30.05.2012.  - Режим доступу: сайт ukrstat.gov.ua.
9. Обсяги інвестицій за регіонами Украіни за 2011 рік [Електронний ресурс] / Зовнішньоекономічна діяльність // Державна служба статистики Украіни. -20.02.2013.  - Режим доступу: сайт  ukrstat. gov. ua.
10. Індекси капітальних інвестицій за видами економічноі діяльності [Електронний ресурс] / Інвестиціі та будівельна діяльність // Офіційний сайт Державноі служби статистики Украіни. - Режим доступу : сайтukrstat.gov.ua.
11. Індекси промисловоі продукціі за видами діяльності у 2012 році [Електронний ресурс] / Промисловість // Офіційний сайт Державноі служби статистики Украіни. - 23.04.2013. - Режим доступу: сайтukrstat.gov.ua.